Administrationen har med udgangspunkt i det forventede antal børn der skal passes i 2027 beregnet, at det kræver 125 årsværk fraregnet ledere, studerende og elever, at overholde minimumsnormeringerne. Dragørs kommunale daginstitutioner overholdt marginalt ikke minimumsnormeringerne i 2024, og forventes også i 2025 at ligge 2 årsværk under kravet for at opfylde minimumsnormeringerne. For bedst muligt at overholde minimumsnormeringerne foreslår administrationen, at der tilføres 5 årsværk, hvilket vil give en overnormering på 3 årsværk. Der vil fremadrettet være et større fokus på lønsumsstyringen på 0-6 årsområdet, netop for at personalenormeringen overholdes. Såfremt kommunen yderligere skal leve op til det forventede lovkrav om at reducere forældrebetalingsandelen fra 25% til 21,3% resulterer det i bortfald af indtægter for 1,6 mio. kr. Disse budgetændringer har afledte virkninger på budgettet for tilskud til de private daginstitutioner, idet tilskuddet stiger med 0,9 mio. kr. Dermed ender det samlede budgetbehov i 2027 på 75,7 mio. kr. Den nuværende budgetramme er på 70,7 mio. kr., hertil kommer en forventning om fortsat finansiering fra regeringens Børnepakke på 4,2 mio. kr. Det samlede resultat er herefter et underskud på 0,9 mio. kr.

Administrationen indstiller, at punktet tages til efterretning med henblik på at danne grundlag for drøftelser og beslutninger i de kommende budgetforhandlinger om Budget 2027.

Denne orientering skal give et grundlag for at vurdere sammenhængen mellem de nuværende budgetrammer for 2027 og behovet for budgetrammer, når Dragør kommunes daginstitutioner skal leve op til:

• Det gældende lovkrav om minimumsnormeringer, dvs at der i vuggestuer skal være 1 pædagogisk medarbejder for hver 3 børn og i børnehaver skal der være 1 pædagogisk medarbejder for hver 6 børn
• Det forventede lovkrav fra 2027 om at reducere forældrebetalingsandelen fra 25% til 21,3%

Antal børn og ansatte

Ud fra den seneste pasningsprognose for pasningsbehovet på daginstitutionsområdet fra januar 2026 har administrationen vurderet pasningsbehovet i de kommunale daginstitutioner i 2027 i nedenstående tabel. Desuden viser tabellen, hvilke årsværk, der kræves for at leve op til minimumsnormeringer ved pasning af disse børn. Tallene er behæftet med en vis usikkerhed, idet forholdet mellem pasningsbehov der skal opfyldes i de kommunale daginstitutioner og i de private daginstitutioner endnu ikke er fastlagt og desuden kan den nuværende prognose for 2027 ændre sig i takt med ændringer i børnetal mm.

Tabel 1. Pasningsbehov i de kommunale daginstitutioner i 2027 samt antal medarbejdere for at opfylde minimumsnormeringerne.

Der forventes således, at de kommunale daginstitutioner skal have ansat minimum 125 årsværk af pædagogiske medarbejdere fraregnet ledere, studerende og elever, for at kommunen opfylder lovkravet om minimumsnormeringer.

Dragørs kommunale daginstitutioner har 123 årsværk fraregnet ledere, studerende og elever, hvilket ligger 2 årsværk under kravet for at opfylde minimumsnormeringerne.

Ressourcetildelingsmodel for 2027 for de kommunale daginstitutioner

I nedenstående tabel er angivet rammerne for 2027 som de fremgår for tildelingen af budget til de kommunale daginstitutioner. Tildelingen er baseret på pasningsbehovet som det blev forudsagt i april 2025. Det er forvaltningens vurdering, at pasningsbehovet ikke har ændret sig væsentligt i de efterfølgende prognoser, hvorfor tildelingen kan anvendes som udgangspunkt for den budgetramme som under nuværende omstændigheder vil blive tildelt de kommunale daginstitutioner.

Tabel 2. Tildeling af budget i 2027 i ressourcetildelingsmodellen ud fra de forventede børnetal i 2027

Budgetbehov for at opfylde minimumsnormering

Nedenstående tabel viser behovet for budgettildeling, såfremt minimumsnormeringerne kan opfyldes. Det foreslås at operere med en tilførsel på 5 årsværk for at undgå, at kommunen hvert år balancerer på en knivsæg mht. opfyldelse/ikke-opfyldelse af minimumsnormeringerne.

Tabel 3. Budgetbehov i 2027, hvis minimumsnormeringer skal opfyldes.

Tabellen viser et behov for et budget på 75,7 mio. kr. svarende til en stigning på 5,0 mio. kr. i f.t. den nuværende forventede budgettildeling. Merudgifterne er relateret til ansættelse af 5 ekstra årsværk.

Forældrebetaling

Administrationen har foretaget beregninger af, hvad meromkostningerne vil blive, såfremt forældrebetalingsandelen reduceres fra de nuværende 25% til 21,3%, som det er foreslået af regeringen. Den samlede påvirkning af budgettet svarer til et indtægtsbortfald på 1,6 mio. kr. Der er her taget højde for den samlede virkning af bortfald af forældreindtægter ved reduceret forældrebetalingsandel samt stigende forældreindtægter som følge af merudgifterne på 2,6 mio. kr. Der er afsat midler til at reducere forældrebetalingen i de private daginstitutioner. Beløbet fremgår i det efterfølgende afsnit om afledte budgetvirkninger i de private daginstitutioner. De private daginstitutioner træffer dog selv afgørelse om deres takster for forældrebetaling.

Private daginstitutioner, afledte budgetbehov

Tabel 4. Afledte budgetbehov i tilskuddet til de private daginstitutioner

Samlet set vil merudgiftsbehovet i de kommunale daginstitutioner samt forøgelsen af den kommunale andel af pladsprisen resultere i at tilskuddet til de private daginstitutioner vil stige med 0,9 mio. kr.

Samlet budgetbehov

I nedenstående tabel er der foretaget en samlet opgørelse af budgetbehovet, som bedst muligt sørger for opfyldelse af minimumsnormeringerne samt reduktionen af forældrebetalingsandelen.

Tabel 5. Samlet budgetbehov for opfyldelse af minimumsnormering og reduktion af forældrebetalingsandelen

Det samlede budgetbehov vil være på 75,7 mio. kr., mens finansieringen i form af det nuværende budget i 2027 vil være på 70,7 mio. kr. og den forventede finansiering fra regeringens børnepakke vil være på 4,2 mio. kr. På nuværende tidspunkt er det dog kun midlerne for 2026, der er bevilget på finansloven.

Samlet giver dette et underskud på 0,9 mio. kr., som primært er en konsekvens af forøgede ansættelser.

Dagtilbudsloven.

Budget 2027.

Ingen bemærkninger.

Ingen bemærkninger.