Resumé

Regnskabet viser et mindreforbrug på 43,0 mio. kr. i forhold til det vedtagne budget og 57,3 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget. Beskæftigelses- og Integrationsudvalget overholdt servicerammen med et mindreforbrug på 9,5 mio. kr., hvilket primært skyldes lavere aktivitet på særligt tilrettelagt ungdomsuddannelse (STU) og færre ansatte i løntilskudsordninger.

Det samlede mindreforbrug på 57,3 mio. kr. fordeler sig på servicerammen, aktiveringsrammen og forsørgelsesrammen. Aktiveringsrammen udviste et mindreforbrug på 17,6 mio. kr., hvilke skyldes at det har været muligt at hjemtage et større tilskud.

Forsørgelsesrammen havde et mindreforbrug på 23,1 mio. kr., især på grund af færre borgere på sygedagpenge samt effekterne af kontanthjælpsreformen i 2025. 

Sagen forelægges Beskæftigelses- og Integrationsudvalget til godkendelse.

Sagens indhold

Det endelige regnskab 2025 for Beskæftigelses- og Integrationsudvalget er nu opgjort. Social- og Sundhedsforvaltningen har udarbejdet vedlagte bilag, der viser driftsområdernes mer- og mindreforbrug på rammerne og de underliggende områder (bilag 1), samt videreførelser (bilag 2).

• For driftsområdet skal udvalget overholde både deres andel af den serviceramme, som er aftalt mellem KL og regeringen, og det korrigerede budget for driften, som er politisk besluttet i Gladsaxe.
• For anlægsøkonomien skal kommunen overholde det korrigerede budget for anlæg, som er politisk besluttet i Gladsaxe.

Regnskabssagen vil i det følgende folde ud:

• Hvordan økonomien for udvalgets områder overordnet er gået i årets løb,
• Om udvalget har overholdt sit budget og de overordnede rammer som er på udvalgsområdet,
• Hvilke midler der ikke er blevet brugt, og som det derfor foreslås at videreføre til næste år,
• Status for udvalgets anlægsprojekter, og om de er afsluttet, forsinket eller skal fortsætte ind i næste regnskabsår.

Servicerammen og driftsregnskab

Servicerammen omfatter alle driftsudgifter på udvalgets område, bortset fra udgifter til aktivering og forsørgelse. Den største del af servicerammens budget vedrører særligt tilrettelagt ungdomsuddannelse (STU) og forberedende grunduddannelse (FGU). Derudover indgår blandt andet udgifter til løntilskud, konsulentbistand, Gladsaxe småjobs samt midlertidig indkvartering af ukrainere.

Mindreforbruget på servicerammen skyldes primært lavere aktivitet på STU efter serviceloven samt færre ansatte i løntilskudsordninger i Gladsaxe Kommune.

Udvalget havde et mindreforbrug på driften på 57,3 mio. kr.

Beskæftigelses- og Integrationsudvalget havde samlet set et mindreforbrug på 57,3 mio. kr. i forhold til det korrigerede driftsbudget, fordelt på aktiveringsrammen, forsørgelsesrammen og øvrige udgifter (servicerammen).

Aktiveringsrammen dækker driftsudgifter til den kommunale beskæftigelsesindsats for både Jobcenteret og Ungeenheden, mens forsørgelsesrammen omfatter udgifter til forsørgelsesydelser.

Aktivitetsrammen blev overholdt med et mindreforbrug på 17,6 mio. kr. 

Mindreforbruget skyldes berigtigelser på resultattilskud for integrationsindsatsen. Resultattilskud efter Integrationsloven er økonomiske tilskud til kommunerne, når de får flygtninge og familiesammenførte i ordinært job eller uddannelse inden for de første fem år. Formålet er at fremme hurtig integration og selvforsørgelse. I 2025 blev der indført en ny robot til indhentning af resultattilskud. Ud over at indhente tilskud for 2025 har robotten gjort det muligt også at hente berigtigelser for de foregående tre år. Det har medført et særligt ekstra mindreforbrug på aktiveringsrammen i 2025.

Forsørgelsesrammen blev overholdt med et mindreforbrug på 23,1 mio. kr. 

Mindreforbruget skyldes især færre borgere på sygedagpenge samt effekter af kontanthjælpsreformen.

Færre på sygedagpenge: I efteråret 2024 allokerede forvaltningen flere ressourcer til sygedagpengeområdet som reaktion på en stigende tilgang af modtagere. Den styrkede indsats har bidraget til at nedbringe antallet af sygedagpengemodtagere og dermed reducere udgifterne på forsørgelsesrammen.

Ny kontanthjælpsreform: 01.07.2025 trådte en ny kontanthjælpsreform i kraft. Reformen medførte bl.a., at ledige på uddannelseshjælp og selvforsørgelses- og hjemrejseydelse blev overført til kontanthjælpssystemet. Tre nye kontanthjælpssatser blev indført, hvilket har medført, at flere ledige er gået ned i ydelse. Det har reduceret udgifterne på forsørgelsesrammen. Hertil kommer bortfald af særlig støtte samt et fald i antallet af ledige på både den forhøjede sats og grundsatsen.

Budgetrammer, regnskab samt afvigelser til budgetrammer fremgår af tabellen nedenfor. 

Forslag til Videreførelse af driftsmidler fra 2025 til 2026 

Der er ikke videreførelsesadgang på Beskæftigelses- og Integrationsudvalgets forsørgelsesramme (ramme 2). Det betyder, at et eventuelt mindreforbrug tilføres kommunekassen, og at et eventuelt merforbrug tilsvarende finansieres af kommunekassen.

Det samlede mindreforbrug på aktiveringsrammen (ramme 1) og servicerammen (ramme 4) danner grundlag for videreførelsesadgangen på Beskæftigelses- og Integrationsudvalgets område og er opgjort til 34,2 mio. kr.

Mindreforbruget fordeler sig med 17,6 mio. kr. på aktiveringsrammen og 16,6 mio. kr. på servicerammen.

Social- og Sundhedsforvaltningen foreslår, at der samlet videreføres 9,9 mio. kr. til Beskæftigelses- og Integrationsudvalget. Social- og Sundhedsforvaltningen foreslår tillige, at det resterende mindreforbrug på 15,5 mio. kr. fra aktiveringsrammen og 8,7 mio. kr. fra servicerammen tilføres kommunekassen, hvilket samlet udgør 24,3 mio. kr.

Videreførelserne på Beskæftigelses- og Integrationsudvalget fordeles på følgende områder:

På aktiveringsrammen (ramme 1) videreføres 2,1 mio. kr. til integrationsindsatsen i forbindelse med Ukraine.

På forsørgelsesrammen (ramme 2) videreføres 7,8 mio. kr. til udgifter vedrørende midlertidig indkvartering af ukrainske flygtninge samt dialogforum.

Der henvises til bilag 2 for en mere detaljeret gennemgang af forslagene til disponering af videreførelserne for 2026 på Beskæftigelses- og Integrationsudvalget.