Sorø

1. Økonomiske redegørelse

00.30.00-G01-29-25 -

Prompt resultater

Relevans v1

Relevans

Nej

Bilag

First-agenda Sagsfremstilling

Sagens gang

Børn og Undervisningsudvalget.

Kort Resume

Der gives en vurdering af økonomien og det forventede regnskab for 2026 pr. 28. februar 2026.

1. Økonomiske Redegørelse er baseret på forbrugstal pr. 28. februar.

Børn og Undervisningsudvalgets områder viser et samlet merforbrug på 16,1 mio. kr. på driftsområdet.

Indstilling
Administrationen indstiller, at

Økonomisk Redegørelse tages til efterretning.
Administrationen fordeler beløbet vedr. flytning af løn- og personaleadministration til HR og Arbejdsmiljø på relevante politikområder indenfor udvalgets område.

Beskrivelse af sagen

Det forventede regnskab pr. 28. februar 2026 på Børn og Undervisningsudvalget område viser et merforbrug på 16,1 mio. kr.

Nedenstående tabel opsummerer udvalgets drift fordelt på politikområder.

Politikområde	Forbrug	Korrigeret budget	Oprindeligt budget	Forventet regnskab	Forventet forbrugsprocent	Afvigelse
Skoler og specialundervisning	39.606	308.307	301.631	315.309	102 %	7.002
Indsatser for barnet	26.731	125.061	113.062	134.309	107 %	9.248
Familierådgivning, PPR, Sundhedsplejen	2.821	18.392	18.395	18.392	100 %	0
Dagtilbud	25.077	147.993	154.304	147.878	100 %	-115
Total	94.235	599.753	587.392	615.888	103 %	16,1

Skoler og Specialundervisning

Det samlede skoleområde viser i ØR 1 et forventet merforbrug på 7,0 mio. kr.

I forbindelse med driftsoverførsler fra 2025 til budget 2026 fik området eftergivet en del af underskuddet i 2025 og derved mulighed for bedre budgetstyring i 2026.

Området er fortsat udfordret af store udgifter til vidtgående specialundervisning. Antallet af elever, der modtager vidtgående specialundervisning, vil falde de kommende år bl.a. som følge af alderssammensætningen blandt de visiterede elever, skærpet visitation samt de tiltag som er beskrevet i de vedlagte handleplaner. Der er igangsat en række initiativer der skal styrke overgangen fra dagtilbud til skole samt understøtte en folkeskole der kan mere for flere, hvilket samlet set forventes at nedbringe andelen af ny visiterede børn til den vidtgående specialundervisning.

Indsatser for barnet

Der forventes aktuelt et merforbrug på 9,2 mio. kr. på Familierådgivningen.

Området blev i forbindelse med ØR0 tilført 12 mio. kr. fra servicerammepuljen for at imødekomme det stigende udgiftspres.

I det forventede merforbrug er indregnet forventede indtægter på de 2 sager, der ventes afgørelse på i Ankestyrelsen. Afgørelsen ventes i juni måned, med forbehold for yderligere forsinkelser.

På trods af denne tilførsel ses der fortsat et forhøjet forbrug, hvorfor der fortsat foreligger handleplan, som er vedlagt sagen som bilag 3.

Familierådgivningen, PPR, Sundhedsplejen

Administration og Udvikling, Sundhedsplejen, PPR forventer budgetoverholdelse.

Dagtilbud

Dagtilbud forventer budgetoverholdelse.

Kørsel forventer et mindre forbrug på 0,1 mio. kr.

Flytning af løn- og personaleadministration til HR og Arbejdsmiljø

I forlængelse af BDO's Administrationsanalyse fra 2023 er det besluttet at samle de administrative opgaver i forbindelse med rekruttering, ansættelse og personaleadministration i HR og Arbejdsmiljø. Til finansiering af opgaven omplaceres 2,37 mio. kr. til HR og Arbejdsmiljø. Børn og Undervisningsudvalgets andel heraf udgør 358.200 kr.

Det er endnu ikke opgjort, hvordan midlerne skal fordeles på politikområder indenfor udvalgets område. Administrationen indstiller, at administrationen foretager denne fordeling mellem relevante politikområder.

Flytning af IT-midler

I starten af 2026 blev det konstateret, at der mangler at blive overført budget til enkelte IT-systemer fra Børn og Undervisningsudvalget til Økonomiudvalget.

I samlesagen til Kommunalbestyrelsen indstilles dermed, at der flyttes 595.900 kr. i 2026 og frem fra politikområdet Skoler og Specialundervisning til fælles IT-systemer under Økonomiudvalget.

Opfølgning på Budgetaftalen 2026

Til udvalgets orientering vedlægges alle udvalgs opfølgninger på Budgetaftale 2026 som bilag.

Økonomiske og andre væsentlige konsekvenser

Samlede økonomiske konsekvenser (1.000 kr.):

Der henvises til Bilag 2 Økonomiske konsekvenser ØR1 Børn og Undervisningsudvalget samt samlesagen til Økonomisk Redegørelse til Kommunalbestyrelsen for en detaljeret oversigt over de økonomiske konsekvenser.

Er du enig eller uenig?

22 items

Lydfiler null
Ressourcer null
Felter 1 items
1. 6 items
  - Navn ""
  - Html "<div><div id='sagsfremstillingContainer'> <h3>Sagens gang</h3> <span class='ukendt'><p>Børn og Undervisningsudvalget.</p></span> <h3>Kort Resume</h3> <span class='ukendt'><div id="710280"><div><div><p>Der gives en vurdering af økonomien og det forventede regnskab for 2026 pr. 28. februar 2026.</p><p>1. Økonomiske Redegørelse er baseret på forbrugstal pr. 28. februar.</p><p>Børn og Undervisningsudvalgets områder viser et samlet merforbrug på 16,1 mio. kr. på driftsområdet.</p></div></div></div></span> <div><h3>Indstilling<br>Administrationen indstiller, at</h3> <span class='indstilling'><ol><li>Økonomisk Redegørelse tages til efterretning.</li><li>Administrationen fordeler beløbet vedr. flytning af løn- og personaleadministration til HR og Arbejdsmiljø på relevante politikområder indenfor udvalgets område.</li></ol></span> </div> <h3>Beskrivelse af sagen</h3> <span><p>Det forventede regnskab pr. 28. februar 2026 på Børn og Undervisningsudvalget område viser et merforbrug på 16,1 mio. kr.</p><p><em>Nedenstående tabel opsummerer udvalgets drift fordelt på politikområder.</em></p><table border="1"><colgroup><col><col><col><col><col><col><col></colgroup><tbody><tr><td>Politikområde</td><td>Forbrug</td><td>Korrigeret budget</td><td>Oprindeligt budget</td><td>Forventet regnskab</td><td>Forventet forbrugsprocent</td><td>Afvigelse</td></tr><tr><td>Skoler og specialundervisning</td><td>39.606</td><td>308.307</td><td>301.631</td><td>315.309</td><td>102 %</td><td>7.002</td></tr><tr><td>Indsatser for barnet</td><td>26.731</td><td>125.061</td><td>113.062</td><td>134.309</td><td>107 %</td><td>9.248</td></tr><tr><td>Familierådgivning, PPR, Sundhedsplejen</td><td>2.821</td><td>18.392</td><td>18.395</td><td>18.392</td><td>100 %</td><td>0</td></tr><tr><td>Dagtilbud</td><td>25.077</td><td>147.993</td><td>154.304</td><td>147.878</td><td>100 %</td><td>-115</td></tr><tr><td>Total</td><td>94.235</td><td>599.753</td><td>587.392</td><td>615.888</td><td>103 %</td><td>16,1</td></tr></tbody></table><p> </p><p><em>Skoler og Specialundervisning</em></p><p>Det samlede skoleområde viser i ØR 1 et forventet merforbrug på 7,0 mio. kr.</p><p>I forbindelse med driftsoverførsler fra 2025 til budget 2026 fik området eftergivet en del af underskuddet i 2025 og derved mulighed for bedre budgetstyring i 2026.</p><p>Området er fortsat udfordret af store udgifter til vidtgående specialundervisning. Antallet af elever, der modtager vidtgående specialundervisning, vil falde de kommende år bl.a. som følge af alderssammensætningen blandt de visiterede elever, skærpet visitation samt de tiltag som er beskrevet i de vedlagte handleplaner. Der er igangsat en række initiativer der skal styrke overgangen fra dagtilbud til skole samt understøtte en folkeskole der kan mere for flere, hvilket samlet set forventes at nedbringe andelen af ny visiterede børn til den vidtgående specialundervisning. </p><p><em>Indsatser for barnet</em></p><p>Der forventes aktuelt et merforbrug på 9,2 mio. kr. på Familierådgivningen.</p><p>Området blev i forbindelse med ØR0 tilført 12 mio. kr. fra servicerammepuljen for at imødekomme det stigende udgiftspres.</p><p>I det forventede merforbrug er indregnet forventede indtægter på de 2 sager, der ventes afgørelse på i Ankestyrelsen. Afgørelsen ventes i juni måned, med forbehold for yderligere forsinkelser.</p><p>På trods af denne tilførsel ses der fortsat et forhøjet forbrug, hvorfor der fortsat foreligger handleplan, som er vedlagt sagen som bilag 3.</p><p> </p><p><em>Familierådgivningen, PPR, Sundhedsplejen</em></p><p>Administration og Udvikling, Sundhedsplejen, PPR forventer budgetoverholdelse.</p><p> </p><p><em>Dagtilbud</em></p><p>Dagtilbud forventer budgetoverholdelse.</p><p>Kørsel forventer et mindre forbrug på 0,1 mio. kr.</p><p> </p><p><em>Flytning af løn- og personaleadministration til HR og Arbejdsmiljø</em></p><p>I forlængelse af BDO's Administrationsanalyse fra 2023 er det besluttet at samle de administrative opgaver i forbindelse med rekruttering, ansættelse og personaleadministration i HR og Arbejdsmiljø. Til finansiering af opgaven omplaceres 2,37 mio. kr. til HR og Arbejdsmiljø. Børn og Undervisningsudvalgets andel heraf udgør 358.200 kr.</p><p>Det er endnu ikke opgjort, hvordan midlerne skal fordeles på politikområder indenfor udvalgets område. Administrationen indstiller, at administrationen foretager denne fordeling mellem relevante politikområder.</p><p> </p><p><em>Flytning af IT-midler</em></p><p>I starten af 2026 blev det konstateret, at der mangler at blive overført budget til enkelte IT-systemer fra Børn og Undervisningsudvalget til Økonomiudvalget.</p><p>I samlesagen til Kommunalbestyrelsen indstilles dermed, at der flyttes 595.900 kr. i 2026 og frem fra politikområdet Skoler og Specialundervisning til fælles IT-systemer under Økonomiudvalget. </p><p> </p><p><em>Opfølgning på Budgetaftalen 2026</em></p><p>Til udvalgets orientering vedlægges alle udvalgs opfølgninger på Budgetaftale 2026 som bilag.</p></span> <h3>Økonomiske og andre væsentlige konsekvenser</h3> <span class='ukendt'><p><strong>Samlede økonomiske konsekvenser (1.000 kr.):</strong></p><p>Der henvises til <em>Bilag 2 Økonomiske konsekvenser</em><em> ØR1 </em><em>Børn og Undervisningsudvalget</em> samt samlesagen til Økonomisk Redegørelse til Kommunalbestyrelsen for en detaljeret oversigt over de økonomiske konsekvenser.</p></span> </div></div>"
  - Tekst null
  - Id "00000000-0000-0000-0000-000000000000"
  - Link "https://dagsordener.soroe.dk/Vis/Pdf/bilag/0ffbe79f-2a6c-470c-936c-2f8393daf910"
  - DocumentId "0ffbe79f-2a6c-470c-936c-2f8393daf910"
Presentations null
ItemDecision null
SagsNummer "00.30.00-G01-29-25"
Navn "1. Økonomiske redegørelse"
Punktnummer "26"
Bilag 8 items
1. 4 items
  - HarPdfVersion "true"
  - Order 0
  - Navn "Bilag 1 BUU - ØR1 2026 - Økonomirapportering"
  - Id "71f4a3ef-2cc6-43d9-b094-bd04fe338ed1"
2. 4 items
  - HarPdfVersion "true"
  - Order 0
  - Navn "Bilag 2 Økonomiske konsekvenser ØR1 Børn og Undervisningsudvalget 2026"
  - Id "1cda7514-e1b3-4b51-bf33-47551a6e598f"
3. 4 items
  - HarPdfVersion "true"
  - Order 0
  - Navn "Bilag 3 Opfølgning på budgetaftale 2026"
  - Id "c0b707b5-a48a-4a2c-8913-3b932e8c37f7"
4. 4 items
  - HarPdfVersion "true"
  - Order 0
  - Navn "Bilag 4 Handleplan Indsatser for Barnet BUU"
  - Id "78f184b1-c89b-4848-948f-edb051b4d07b"
5. 4 items
  - HarPdfVersion "true"
  - Order 0
  - Navn "Bilag 5 Handleplan Frederiksberg skole"
  - Id "649984ca-2e7b-4639-bae7-60a63adb6858"
6. 4 items
  - HarPdfVersion "true"
  - Order 0
  - Navn "Bilag 6 Handleplan Pedersborg skole"
  - Id "2aff7ca1-e43f-4db5-aa99-5162c9f51ca2"
7. 4 items
  - HarPdfVersion "true"
  - Order 0
  - Navn "Bilag 7 Handleplan Stenlille skole"
  - Id "48e65d31-6b1c-4340-9ec9-fcf8d98d573e"
8. 4 items
  - HarPdfVersion "true"
  - Order 0
  - Navn "Bilag 8 Handleplan økonomiske udfordringer foranstaltningsområdet"
  - Id "be76d47e-05c9-4bde-814b-e46b594481c7"
Documents null
Id "ff7f6cc2-6a1f-4319-8586-c91df5444f4e"
IntegrationUid "00000000-0000-0000-0000-000000000000"
CorporationUid "00000000-0000-0000-0000-000000000000"
AgendaUid "9fca308e-ef9f-4722-88f1-eaebc452b6ab"
Number "26"
Sorting 2
IsOpen true
CaseNumber "00.30.00-G01-29-25"
SourceId "0b957b1c-b2d3-4b26-8b9f-48eefbd33b6b"
Caption "1. Økonomiske redegørelse"
CasePresentationUid null
ExternalAgendaItemAttendees 0 items