Kompetence

Erhvervs-, Udviklings- og Landdistriktsudvalget og Byrådet

Beslutningstema

Erhvervs-, Udviklings- og Landdistriktsudvalget skal godkende "Budgetopfølgning 1- forventet regnskab 2026" for udvalgets økonomi, som indgår i den samlede budgetopfølgning til Økonomiudvalget og Byrådet.

Erhvervs-, Udviklings- og Landdistriktsudvalget skal godkende status på implementering af budgetforlig 2026-2027.

Byrådet skal på baggrund af indstilling fra Erhvervs-, Udviklings- og Landdistriktsudvalget godkende
tillægsbevillinger.

Indstilling

Chefen for Teknik, Plan og Erhverv og Chefen for Kommunale Ejendomme indstiller,

1. at  Erhvervs-, Udviklings- og Landdistriktsudvalget godkender "Budgetopfølgning 1 - forventet regnskab 2026", som indgår i samlet budgetopfølgning til Økonomiudvalget og Byrådet'

2. at Erhvervs-, Udviklings- og Landdistriktsudvalget godkender status på implementering af budgetforlig for 2026-2029'

3. at Byrådet godkender en tillægsbevilling på -2,5 mio. kr. til politikområde Drift og Teknik vedrørende vejbelysningen, midlerne kan tilbageføres kassen

4. at Byrådet godkender en tillægsbevilling på -6,0 mio. kr. til politikområde Drift og Teknik vedrørende busdriften, midlerne kan tilbageføres kassen

5. at Byrådet godkender en tillægsbevilling på 25,0 mio. kr. til politikområde Drift og Teknik til dækning af forventet merforbrug på vintervedligeholdelsen

Sagens indhold

Med afsæt i kommunens målsætning om god økonomisk styring er der fortsat skærpet fokus på, at budgetopfølgningen giver et så præcist og retvisende billede af den forventede økonomiske udvikling.

Et korrekt beslutningsgrundlag gør det muligt for udvalget at træffe de nødvendige økonomiske beslutninger – herunder at justere for eventuelle merforbrug, så budgetrammen overholdes, og at tilføre eventuelle mindreforbrug til kassen.

Budgetopfølgning 1 - forventet regnskab tager derfor udgangspunkt i:

• Økonomisk målbillede og de 3 økonomiske formål
• Korrigerede budget pr. ultimo februar 2026 (inkl. godkendte overførsler fra 2025)
• Aktuelle forbrugs- og aktivitetsdata
• Resultatet af regnskab 2025
• Budgetgrundlaget for 2026
• Forventninger til forbrugsudviklingen resten af året

Forventet resultat på drift og anlæg 

Drift

Der er følgende bemærkninger til budgetopfølgning 01 for Erhvervs-, Udviklings- og Landdistriktsudvalget.

Ved budgetopfølgning 1 forventes på Erhvervs-, Udviklings- og Landdistriktsudvalget et forbrug vedr. driften på 214,9 mio. kr. ud af et budget på 198,8 mio. kr. og dermed et samlet merforbrug på ca. 16,1 mio. kr.
Der forventes merforbrug på følgende områder; vintervedligeholdelse omkring 25,0 mio. kr., havne- og færgedrift i alt ca. 1,1 mio. kr. og skadedyrsbekæmpelse ca. 1,0 mio. kr.
Der forventes mindreforbrug på følgende områder; busdriften ca. 6,1 mio. kr., Vejbelysning ca. 3,0 mio. kr. og vejbidrag ca. 1,0 mio. kr.

Øvrige områder forventer marginale mindreforbrug eller balance.

Nedenstående tabel viser forventet resultat for budgetopfølgning 1 - forventet regnskab 2026 opdelt på politikområder. 

På politikområdet Havne og Færger forventes samlet et merforbrug på 1,1 mio. kr.

På Havnedriften forventes et merforbrug på 0,6 mio. kr. i 2026.
Havnene står med et mangeårigt efterslæb på vedligehold og der er på det sidste arbejdet målrettet for at løfte områderne tilbage i niveau. Gentagne skader på bølgebrydere, broer, flydebroer, el-installationer, lys m.v. udfordrer budgettet. Indtægterne er i bedste fald holdt status quo. Havnedriften har også fået overført et merforbrug fra 2025 på ca. 1,0 mio. kr. 

På færgedriften forventes et merforbrug på 0,5 mio. kr. i 2026.
Der er kendskab til nedslidning, der blev midlertidigt afhjulpet på værft i december 2025, dele som forventeligt skal skiftes i indeværende år og som der ikke har været afsat budget til hverken i 2025 eller i 2026. Merforbruget skal ses i lyset af, at merforbrug på ca. 1,0 mio. kr. fra 2025 er overført til 2026. I forbindelse med prissætning af årets værftsarbejder vil det blive tydeliggjort i hvilket omfang det vil påvirke områdets økonomi. Heri om der kan hentes ind på overførslen i større omfang eller omvendt.

Økonomien på havne- og færgedriften vil blive fulgt op og der vil i forbindelse med budgetopfølgning 2 blive taget stilling til om det er nødvendigt at søge en tillægsbevilling.

På politikområdet Drift og Teknik forventes et merforbrug på 15,7 mio. kr.

Der forventes et mindreforbrug på 3,0 mio. kr. på vejbelysningen.
På baggrund af aftale med SK-forsyning forventes afregnet ca. 17,1 mio. kr. til vejbelysning i 2026. Med et budget på 20,1 mio. kr. giver et det restbudget på ca. 3,0 mio. kr. som ikke forventes at skulle anvendes i 2026. Heraf vurderes det at de 2,5 mio. kr. umiddelbart kan tilbageføres kassen allerede nu. Der vil blive taget stilling til et mere præcist budgetbehov fremover i forbindelse med budgetprocessen for 2027-2030.

På Vejbidrag forventes et mindreforbrug på 0,9 mio. kr.
Der forventes afholdt ca. 2,0 mio. kr. i aconto afregning for 2026 til Envafors, hvilket giver et forventet mindreforbrug på 0,9 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget.

På busdriften forventes et mindreforbrug på 6,0 mio. kr.
På baggrund af udmelding fra Movia omkring budgetbehov, herunder løbende udgifter til Flextrafik, handicapkørsel mv. forventes på nuværende en samlet udgift på 62,3 mio. kr. for 2026. Budgettet er på 68,3 mio. kr. og dermed væsentlig højere end det nuværende budgetbehov. Det indstilles derfor ved budgetopfølgning 1 at 6,0 mio. kr. kan tilbageføres kassen. Der tages stilling til det samlede budgetbehov for 2027 i forbindelse med afgivelse af trafikbestillingen hos Movia.

På vintervedligeholdelsen forventes et merforbrug på 25,0 mio. kr.
Området har været udfordret af vinter siden 2. juledag. Heri vedvarende frost gennem årets første måneder, gentagende snefald i flere uger samt væsentlige udfordringer med snefygning m.v. Der blev i februar sendt orientering til fagudvalg på budgetkonsekvensen af den vinter der er håndteret med afsæt i Vinter- & Renholdelsesregulativet. Heraf afrapporteres et forbrug som forventes et sted mellem 35-40 mio. ved årets udgang. Dette estimat skal korrigeres, der forventes nu et forbrug på omkring 42-45 mio. kr. Og dermed et forventet merforbrug på mellem 25 og 28 mio. kr.  Dette afhængig af vinterens karakter i marts samt november og december ved årets udgang. Vintervedligeholdelsen er, jf. kasse- og regnskabs-regulativet, udtaget overførselsadgang mellem årene og mer- og mindreforbrug reguleres derfor som hovedprincip mod kassen.

Skadedyrsbekæmpelse forventer et merforbrug på 1,0 mio. kr. 
Området skal ”hvile i sig selv” og efter 2025 regnskabet var der et merforbrug på 2,2 mio. kr.  som er overført til 2026. Merforbruget skyldes en stigning i antallet af rotter, og at der er arbejdet på at nedsætte bekæmpelsestiden i tråd med målet i rottehandlingsplanen. Merforbruget forventes ikke at kunne indhentes i 2026 og derfor estimeres der med at ca. 1,0 mio. kr. vil skulle overføres til 2027.

Øvrige områder forventer primært balance eller et lille mindreforbrug.

I bilag 1 er forbruget på drift og anlæg specificeret nærmere.

Vurdering/konklusion

Det er administrationens vurdering at budgetopfølgningen er et realistisk bud på det forventede regnskab. Det forventede regnskab for vintervedligeholdelse vil dog afhænge af, hvor meget sne der falder i slutningen af 2026 (nov-dec), hvor starten af året har sat et markant negativt aftryk på vintervedligeholdelsens budget.

Anlæg 

På Erhvervs-, Udviklings- og Landdistriktsudvalgets anlægsprojekter forventes afholdt anlægsudgifter for 96,3 mio.kr., ud af et korrigeret budget på 122,1 mio. kr., hvilket betyder et mindreforbrug på 25,7 mio. kr. ved budgetopfølgning 1.

I bilag 1 er forbruget på drift og anlæg specificeret nærmere.

Opfølgning på Budget 2026 -2029

For Erhvervs-, Udviklings- og Landdistriktsudvalget er opfølgningsemnerne omkring den kollektive trafik (busdrift), hvor der er i forbindelse med budgetaftalen 2025 blev tilført ekstra midler til budget 2026. Med budgetaftalen 2026 blev der endvidere tildelt ekstra midler til drift af de Offentlige toiletter. 

Se bilag 2.

Retligt grundlag

Det fremgår af Kasse- og Regnskabsregulativet, at der som udgangspunkt ikke gives tillægsbevillinger, der er kassefinansierede. Ved forventede budgetoverskridelser skal fagudvalgene finde kompenserende besparelser inden for egen budgetramme.

Styrelseslovens § 40 omhandler, at der ikke kan iværksættes foranstaltninger, som ikke er en del af det vedtagne budget, og som medfører indtægter eller udgifter uden kommunalbestyrelsens bevilling. 

Kommunalbestyrelsen skal jf. styrelseslovens § 42 stk. 7 fastsætte og beskrive regler for, hvordan kommunens kasse- og regnskabsvæsen skal indrettes. I Kasse- og regnskabsregulativet for Slagelse Kommune har Byrådet fastsat regler om, at der gennemføres tre årlige budgetopfølgninger pr. ultimo februar, juni, og september.
Budgetopfølgningerne forelægges fagudvalg og efterfølgende samlet til Økonomiudvalget og Byrådet.

Økonomiske og personalemæssige konsekvenser

Bevillingsansøgninger:

Administrationen anbefaler følgende tillægsbevillinger.

1. Vejbelysning - Det indstilles til byrådet at 2,5 mio. kr. kan tilføres kassen i 2026. Midlerne skal ikke anvendes. 

2. Busdrift - Det indstilles til byrådet at 6,0 mio. kr. kan tilføres kassen i 2026. Midlerne skal ikke  anvendes. 

3. Vintervedligeholdelse - Det indstilles til byrådet at de 25,0 mio. kr. i forventet merforbrug finansieres af kassen allerede ved budgetopfølgning 1 fremfor at afvente årets regnskabsafslutning.

Tværgående konsekvenser

Ingen bemærkninger.

Sagens videre forløb

Ingen bemærkninger.