Baggrund

Hermed følger regnskab 2025 for Fritids- og Idrætsudvalget.

Regnskab 2025 udviser et samlet mindreforbrug på 16,0 mio. kr. på driften på Fritids- og Idrætsudvalgets område i forhold til det korrigerede budget.

Det endelige regnskab 2025 for Fritids- og Idrætsudvalget er nu opgjort. Børne- og Kulturforvaltningen har udarbejdet vedlagte bilag 1, der viser videreførelserne samt bilag 2, der viser regnskabet for de enkelte anlægsprojekter.

• For driftsområdet skal udvalget overholde både deres andel af den serviceramme, som er aftalt mellem KL og regeringen og det korrigerede budget for driften, som er politisk besluttet i Gladsaxe.
• For anlægsøkonomien skal kommunen overholde det korrigerede budget for anlæg, som er politisk besluttet i Gladsaxe.

Serviceramme og driftsregnskab

Servicerammen blev overholdt på Fritids- og Idrætsudvalget. 

Serviceudgifterne er en andel af kommunens samlede driftsøkonomi. For Fritids- og Idrætsudvalget er det hele udvalgets driftsbudget, der er serviceudgifter. Serviceudgifterne er omfattet af en ramme, der ikke må overskrides, som følge af aftale mellem regeringen og KL. Overskridelse af servicerammen kan medføre økonomiske sanktioner. 

Fritids- og Idrætsudvalget havde i 2025 et mindreforbrug på driften på 16,0 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget.

Budgetrammer, regnskab, samt afvigelser til budgetrammer fremgår af tabel 1.

I tabel 2 ses afvigelserne fordelt på områder. Der er et mindreforbrug på 8,3 mio.kr. på Fælles Formål. Det skyldes for det første et mindreforbrug på puljen til ændrede brugerbehov på 3,8 mio. kr. som følge af projekter, der ikke er blevet gennemført i 2025, blandt andet Streetbasket ved hal 2 og udearealer ved Gyngemosehallen. For det andet er der et mindreforbrug på 2,7 mio. kr. i midler reserveret til efterslæb af vedligehold af bygninger og inventar. På Idræt er der et mindreforbrug på idrætsanlæggene på 4,4 mio. kr. Mindreforbruget vedrører primært Gladsaxe Idrætsanlæg og I/S Danmarks Rostadion, og skyldes en række projekter, hvor udgifter først afholdes i 2026, heriblandt opførelse af et starttårn.

På Folkeoplysning er der et mindreforbrug på 3,4 mio.kr. Hovedparten ligger på Aftenskoler og skyldes dels aftenskolernes tilbagebetaling af modtaget tilskud i 2024, og dels at det udbetalte tilskud til aftenskolerne i 2025 er lavere end budgetteret som følge af den lavere aktivitet.

Forslag til Videreførelse af driftsmidler fra 2025 til 2026

Af Fritids- og Idrætsudvalgets mindreforbrug er grundlaget for videreførelsesadgangen opgjort til 16,0 mio. kr.

Børne- og Kulturforvaltningen foreslår, at videreførelserne fordeles således, at 14,0 mio. kr. videreføres til Kultur-, Fritids- og Idrætsvalget, mens 2,0 mio. kr. videreføres til Børne- og Undervisningsudvalget til medfinansiering af merforbrug på Børn og Unge med særlige behov, jf. tabel 3:

En mere detaljeret oversigt over forvaltningens forslag til disponering af videreførelserne i 2026 fremgår af bilag 1. 

Anlægsregnskab

Anlægsbudgettet udviser et mindreforbrug på 43,0 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget, som skyldes, at flere igangværende projekter løber over flere år, og derfor videreføres til de efterfølgende år. Der er et merforbrug på 17,1 mio. kr. i forhold til det vedtagne budget, jf. tabel 4. 

En oversigt over de enkelte anlægsprojekter med vedtaget budget, korrigeret budget, regnskab 2025 samt anlægsbemærkninger fremgår af bilag 2.

Afvigelsen skyldes primært en række projekter, som er budgetteret/igangsat, men endnu ikke afsluttet. Det drejer sig blandt andet om byggeprojekter inden for Byudvikling i Bagsværd, hvor der forventes videreført 14,3 mio. kr., puljen til udskiftning af større inventar, hvor der forventes videreført 4,1 mio. kr. samt Pitstop og Slagsportscenter, hvor der både forventes videreført et budget på 8,4 mio. kr. samt en indtægtsforventning på 6,4 mio. kr.