Baggrund

Hermed følger regnskab 2025 for Kulturudvalget.

Regnskab 2025 udviser et samlet mindreforbrug på 3,1 mio. kr. på driften på Kulturudvalgets område i forhold til det korrigerede budget.

Det endelige regnskab 2025 for Kulturudvalget er nu opgjort. Børne- og Kulturforvaltningen har udarbejdet vedlagte bilag 1, der viser videreførelserne samt bilag 2, der viser regnskabet for de enkelte anlægsprojekter.

• For driftsområdet skal udvalget overholde både deres andel af den serviceramme, som er aftalt mellem KL og regeringen og det korrigerede budget for driften, som er politisk besluttet i Gladsaxe.
• For anlægsøkonomien skal kommunen overholde det korrigerede budget for anlæg, som er politisk besluttet i Gladsaxe.

Serviceramme og driftsregnskab

Servicerammen blev overholdt på Kulturudvalget.

Serviceudgifterne er en andel af den samlede driftsøkonomi og vedrører udgifter til for eksempel drift af biblioteker, Gladsaxe Musik- og Billedskole, samt puljer til koncerter, teaterforestillinger mv. Serviceudgifterne er omfattet af en ramme, der ikke må overskrides, som følge af aftale mellem regeringen og KL. Overskridelse af servicerammen kan  medføre økonomiske sanktioner.

Kulturudvalget havde i 2025 et mindreforbrug på driften på 3,1 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget.

Budgetrammer, regnskab, samt afvigelser til budgetrammer fremgår af tabel 1.

I tabel 2 ses afvigelserne fordelt på områder. På Fælles formål er der et mindreforbrug på 1,6 mio. kr., hvoraf hovedparten vedrører puljen til ændrede brugerbehov. Det skyldes hovedsageligt, at budget 2025 for Puljen for ændrede brugerbehov er reserveret til en række projekter, der bliver gennemført i 2026. For Puljen til kunst i det offentlige rum er der et mindreforbrug på 0,9 mio.kr., da afsatte midler til kunst ved letbanen først anvendes i 2026. Spillestedet Richter har et mindreforbrug på 0,8 mio. kr. primært som følge af videreført mindreforbrug for 2024, der ikke er blevet anvendt i 2025. Endelig er der et merforbrug på Bibliotek på 1,0 mio. kr.

Forslag til Videreførelse af driftsmidler fra 2025 til 2026 

Af Kulturudvalgets mindreforbrug er grundlaget for videreførelsesadgangen opgjort til 3,1 mio. kr., jf. tabel 3.

Børne- og Kulturforvaltningen foreslår, at videreførelserne fordeles således, at hele mindreforbruget videreføres til Kultur- Fritids- og Idrætsudvalget.

En mere detaljeret oversigt over forvaltningens forslag til disponering af videreførelserne i 2026 fremgår af bilag 1. 

Anlægsregnskab

Anlægsbudgettet udviser et samlet mindreforbrug på 1,2 mio. kr. på anlæg på Kulturudvalgets området i forhold til det korrigerede budget, som skyldes, at flere igangværende projekter løber over flere år, og derfor videreføres til de efterfølgende år. Der er et mindreforbrug på 1,8 mio. kr. i forhold til det vedtagne budget. Kulturudvalgets anlægsbudget omfatter i 2025 to aktive anlægsprojekter: Ny kultur- og beboerfacilitet i Værebro og arkitektonisk vision for det fælles hus i Værebro Park. En oversigt over de enkelte anlægsprojekter med vedtaget budget, korrigeret budget, regnskab 2024 samt anlægsbemærkninger fremgår af bilag 2.

Nedenstående tabel 4 viser en oversigt over Kulturudvalgets anlægsbudget og udgifterne i 2024.