Det er besluttet, at Fritids- og Idrætsudvalget to gange årligt orienteres om status for Nivå Havns drifts- og anlægsøkonomi.

Havnens økonomi – fire elementer

Nivå Havns økonomi består overordnet set af fire elementer:

1. Den decentrale drift – den daglige drift af Nivå Havn
2. Anlægsprojekter
3. Afvikling af lån til kommunekassen
4. Den centrale drift, der er finansieret af kommunen (bl.a. foreningsdrift, kommunale bygninger, økonomistyring, kontakt med foreninger m.v.)

Denne sag omhandler de tre første dele af havnens økonomi. Økonomien for den centrale drift består af en række forskellige opgaver, som ligger i flere fagcentre på rådhuset:

•          Administrative opgaver, herunder myndighedsopgaver.

•          Driftsopgaver, hvoraf nogle af dem løses i samarbejde med NSPV og med eksterne leverandører.

En stor del af udgiften for den centrale del af driften af Nivå Havn er personalerelaterede udgifter (via lønbudgetter i de konkrete fagcentre).  

Den decentrale drift

Nedenfor orienteres om regnskab 2025 for den decentrale driftsøkonomi for Nivå Havn samt budgettet for 2026.

Regnskab 2025

Regnskabet for Nivå Havns decentrale drift for 2025 fremgår af bilag 1, Regnskab 2025 - Nivå Havn. Som det fremgår, er der et mindreforbrug i 2025 på 0,211 mio. kr. Der blev overført 0,339 mio. kr. fra 2024 til 2025, hvilket betyder, at der er i 2025, er anvendt 0,128 mio. kr. af mindreforbruget fra 2024.

Budget 2026

Budgettet for Nivå Havns decentrale drift for 2026 fremgår af bilag 2, Driftsbudget 2026 - Nivå Havn.

Nettobudgettet er -0,943 mio. kr. og dækker over et indtægtsbudget på -3,915 mio. kr. og et udgiftsbudget 2,972 mio. kr. Efter overførselssagen er godkendt ultimo marts, stiger udgiftsbudgettet til 3,183 mio. kr., som følge af de overførte midler fra 2025 på 0,211 mio. kr. Det betyder, at der er 0,211 mio. kr. ekstra at bruge i 2026.

At indtægtsbudgettet er højere end udgiftsbudgettet, skyldes, at der på anlægsområdet er budgetlagt med et udgiftsbudget på i gennemsnit 0,940 mio. kr. årligt frem til og med 2029 til finansiering af de langsigtede vedligeholdelsesopgaver, som er beskrevet i en vedligeholdelsesplan gennemført af COWI (finansieringen er sket med takstforhøjelsen, vedtaget med budget 2024). Det vil sige, at Nivå Havns driftsbudget/udgiftsbudgettet forøges med ca. 0,940 mio. kr., som skal anvendes til de planlagte vedligeholdelsesopgaver, og driftsbudgettet vil således være tæt på 0 (dvs. balance mellem udgifter og indtægter).

Det samlede budget kan ikke ændres uden Byrådets godkendelse, men fordelingen mellem de forskellige budgetposter kan administrationen justere på i løbet af året. Årsagen til dette er, at der vil være forskellige behov fra år til år, der nødvendiggør en prioritering af udgifterne. Den budgetfordeling, der fremgår af bilag 2, er administrationens forventning pr. februar 2026.

Anlægsprojekter

Der er pt. afsat midler til tre anlægsprojekter i Nivå Havn.

1. Kortsigtede vedligeholdelsesopgaver

Der er afsat 1,380 mio. kr. til de kortsigtede vedligeholdelsesopgaver. Det budget er finansieret af kommunen ved en omprioritering af anlægsmidler fra visions- og udviklingsplanen samt midler fra puljen for udvendigt vedligehold af fritidsfaciliteter.

Midlerne er anvendt til nedenstående projekter og der resterer 0,137 mio. kr. af bevillingen i 2025, som overføres til budget 2026. Midlerne kan i 2026 anvendes til ekstraordinære udgifter til vedligehold.

• Bro R (udskiftning)
• Bro K (reparation)
• Bro for vinterbadere (reparation)
• Jolleslæbested (udskiftning)
• Bro Y (krabbebro) (udskiftning)
• Bro for vandskiklub
• Bro X (reparation)
• Træbro ved ro- og kajakklub (delvis udskiftning)

2. Langsigtede vedligeholdelsesopgaver

Der blev i forbindelse med budgetforliget 2024-2027 afsat 5,744 mio. kr. til de mere langsigtede vedligeholdelsesopgaver, jf. COWIs vedligeholdelsesplan (2024 pl). Det budget er finansieret via takstforhøjelse i Nivå Havn, jf. afsnit om den decentrale drift ovenfor.

Der var ikke udgifter til projektet i 2024 og i budget 2025 var der afsat 0,844 mio. kr., hvoraf der blev anvendt 0,095 mio. kr. Restbudgettet i 2025 overføres til 2026 og budgettet for 2026 og 2027 fremgår af tabel 1 nedenfor (efter overførsel af midler fra 2025 og pl regulering af budget). 

Tabel 1 – Restbudget til langsigtede vedligeholdelsesopgaver – efter overførselssag (mio. kr.)

Opgaver der skal udføres i 2026 og 2027, er følgende:

• Bro B (udskiftning) – forventeligt vinteren 2025/2026 
• Bro C (reparation) – forventeligt 2026
• Bro G (udskiftning) – forventeligt 2026-2027
• Ekstraordinære mindre vedligeholdsopgaver og nyanskaffelser – perioden 2025-2027 (for uddybelse af opgaver se bilag på sagen vedr. vedligehold på Fritids- og Idrætsudvalgets dagsorden den 8. august 2023).

3. Ny servicebygning samt renovering af havnekontor

Servicebygningen i Nivå havn er færdigbygget og taget i brug i sommeren 2025. Der udestår mindre mangler, som udbedres inden sæsonstart 15. april 2026. Havnekontoret forventes ligeledes færdigt til sæsonstart.

Afvikling af lån

Der er over de senere år gennemført en række anlægsprojekter på havnen, som fx udskiftning af broer, etablering af kran og vaskeplads samt indkøb af nye el-standere på molerne, som er finansieret af et lån fra kommunen til havnen. Afdrag på dette lån finansieres af indtægterne fra vinterpakker og servicepakker sommer inklusiv 2 dage på land for faste bådpladser (tidligere kaldt op-og-i pakker), jf. Byrådets beslutning den 28. oktober 2019. Indtægterne fra disse serviceydelser indgår derfor ikke i Nivå Havns driftsbudget. I 2025 er der afdraget med 0,347 mio. kr. og det resterende lån udgør pr. 1. januar 2026 6,363 mio. kr.

Sagen har ingen bevillingsmæssige konsekvenser.

Fritids- og Idrætsudvalget.