Forvaltningen aflægger løbende anlægsregnskaber for færdige anlægsprojekter. Med denne sag aflægges der anlægsregnskaber for 13 afsluttede anlægsprojekter. Godkendelsen af denne sag forudsætter, at overførslerne på anlæg i regnskab 2025 i indeværende møderunde godkendes. 

13 anlægsprojekter er klar til regnskabsaflæggelse.

Af de anlægsprojekter, der ikke vedrører ejendomssalg, udgør det samlede rådighedsbeløb for 9 projekter netto 34,9 mio. kr., hvoraf det samlede forbrug beløber sig til 33,5 mio. kr. Det samlede mindreforbrug udgør dermed 1,4 mio. kr. og fordeler sig på anlægsprojekterne som vist i skemaet nedenfor:

For anlægsprojekter vedrørende ejendomssalg udgør det samlede rådighedsbeløb for 4 projekter netto 54,1 mio. kr., hvoraf dem samlede indtægt beløber sig til 41,1 mio. kr. Den samlede mindreindtægt udgør dermed 13,0 mio. kr. og fordeler sig på anlægsprojekterne som vist i skemaet nedenfor.

Mindreindtægten på 13,0 mio. kr. skyldes primært to budgetlagte salg, som - forudsat overførsler ifm. sagen "Regnskab 2025", der behandles i indeværende udvalgsagsrunde - først er budgetlagt i 2026, og dermed ikke endnu er realiseret. I forbindelse med aflæggelsen af anlægsregnskabet, bliver de teknisk flyttet til hver deres respektive anlægsprojekter, på samme måde som kommunens øvrige ejendomssalg er budgetlagt. 

De enkelte anlægsprojekters formål og bevillingshistorik fremgår af vedlagte bilag. Kortfattede bemærkninger til projekternes mer-/mindreforbrug følger nedenfor.

Biodiversitet og træplantning Furesøvej

I budget 2021-2024 blev der afsat 2,1 mio. kr. til projekter med det formål at øge biodiversiteten gennem ændret drift og vedligeholdelse af de grønne områder. I perioden 2022 til 2024 blev der brugt 1,2 mio. kr. på en lang række mindre tiltag, herunder etablering og formidling af biotyper, udsåning af blomsterblandinger og etablering af staudebede. Den 14. november 2024 (sag 14) besluttede Kommunalbestyrelsen, at 0,9 mio. kr. skulle anvendes til genplantning af træer ved Furesøvej i 2025.

Forbruget udgør 2,2 mio. kr. svarende til det budgetterede (2,1 mio. kr. inkl. pris- og lønfremskrivning). Projektet afsluttes dermed med forbrug og budget i balance.

Etablering og renovering af julebelysning

Kommunalbestyrelsen besluttede den 19. juni 2025 (sag 8) at afsætte 1,5 mio. kr. til udskiftning af julebelysning samt genetablering af kronen over krydset mellem Lyngby Hovedgade og Klampenborgvej.

Projektet er afsluttet, og lysekronen over krydset er opsat. Projektet afsluttes med et mindreforbrug på 7.000 kr. Forvaltningen foreslår, at mindreforbruget overføres til "pulje til uforudsete anlægsudgifter" i 2026.

Mindre bygningsmæssige justeringer 2025

Kommunalbestyrelsen besluttede den 25. juni 2020 (sag 7) at afsætte et årligt budget til mindre bygningsmæssige justeringer af eksisterende anlæg. Tiltagene har til formål at understøtte bygningsændringer, der tilgodeser borgernes og brugernes behov, og omfatter ikke almindelig bygningsvedligeholdelse.

På Kommunalbestyrelsens møde den 29. januar 2025 (sag 5) blev der en givet anlægsbevilling på 2,2 mio. kr. til puljen ”Mindre bygningsmæssige justeringer under 0,5 mio. kr. 2025”. Puljen blev den 3. april 2025 (sag 4) reduceret med 143.000 kr., svarende til overført merforbrug fra 2024 på puljen ”Mindre bygningsmæssige justeringer under 0,5 mio. kr. 2024”. Den samlede anlægssum i 2025 udgjorde herefter 2,1 mio. kr.

I 2025 er der forbrugt 2,1 mio. kr. ud af de budgetlagte 2,1 mio. kr. Der er gennemført flere mindre bygningsmæssige justeringer på kommunens ejendomme, herunder på Bauneporten. Projektet afsluttes med et merforbrug på 9.000 kr., som foreslås finansieret af "pulje til uforudsete anlægsudgifter" i 2026. 

Renovering af Bondebyens belysningsanlæg

Kommunalbestyrelsen besluttede den 29. august 2024 (sag 27) at afsætte 4,8 mio. kr. til renovering af Bondebyens belysningsanlæg. Beslutningen blev truffet på baggrund af oplysninger fra Andel Lumen om, at anlæggets forringede stand ikke længere kunne sikre betryggende drift og sikkerhed.

Belysningsanlægget er blevet renoveret, og anlægsarbejdet er fuldført. Forbruget udgør 4,6 mio. kr., hvilket medfører et mindreforbrug på 0,2 mio. kr. Mindreforbruget skyldes primært, at de afsatte midler til uforudsete udgifter ikke er anvendt fuldt ud. Forvaltningen foreslår, at mindreforbruget overføres til "pulje til uforudsete anlægsudgifter" med 161.000 kr. i 2026 og til anlægsprojektet ”1- og 5-årseftersyn af afsluttede projekter” med 18.000 kr. ligeligt fordelt i 2027 og 2031.

Opfyldelse af brandkrav på plejeboliger

I budget 2020-2023 blev der afsat 1,0 mio. kr. til at sikre, at plejeboligerne fremadrettet lever op til gældende krav til brandsikkerhed. Forbruget udgør 1,1 mio. kr. ud af budgettet på 1,1 mio. kr. (1 mio. kr. inkl. pris- og lønfremskrivning). Analyserne og det tilhørende arbejde er nu fuldført, og plejeboligerne opfylder de gældende brandsikkerhedskrav.

Der er et merforbrug på 69.000 kr., som skyldes flere uforudsete udgifter end forventet. Forvaltningen foreslår, at merforbruget overføres til "pulje til uforudsete anlægsudgifter" i 2026.

Renovering af altaner på Bauneporten

I budget 2025-2028 besluttede Kommunalbestyrelsen at afsætte 1,5 mio. kr. til renovering af altaner på Bauneporten. Altanerne havde bagfald, hvilket medfører indtrængning af vand og nedbrydning af konstruktionen. Kommunalbestyrelsen besluttede den 6. maj 2025 (sag 22) på baggrund af et estimeret mindreforbrug på projektet at overføre 0,7 mio. kr. til at finansiere et merbehov på anlægsprojektet vedrørende renovering af Laden på Sorgenfriskolen.

Projektet er færdiggjort. Forbruget udgør 0,4 mio. kr. ud af de budgetlagte 0,8 mio. kr. Mindreforbruget skyldes, at projektet var mindre kompliceret end forventet samt en begrænset anvendelse af de afsatte midler til uforudsete udgifter. Forvaltningen foreslår, at mindreforbruget overføres til "pulje til uforudsete anlægsudgifter" med 360.000 kr. i 2025 og til anlægsprojektet ”1- og 5-årseftersyn af afsluttede projekter” med 16.000 kr. ligeligt fordelt i 2027 og 2031.

Fugtsikring af Fortunfortet

I 2022 godkendte Kommunalbestyrelsen et renoveringsprojekt af Fortunfortet. Der blev aflagt anlægsregnskab for projektet den 12. oktober 2024 (sag 6). I forbindelse med projekteringen blev et tilkøb af membran fravalgt af hensyn til projektets økonomi. Det blev senere vurderet, at dette arbejde var nødvendigt for at sikre fortet mod fugt.

Fortunfortets Venner ansøgte i 2024 Aage og Johanne Louis-Hansen-Fonden om midler til etablering af en nedgravet vandtæt geomembran i Fortunfortets jordlegeme. Kommunalbestyrelsen gav den 14. november 2024 (sag 12) indtægtsbevilling til at modtage fondsstøtten samt tilsvarende udgiftsbevilling til udførelse af arbejdet.

Arbejdet er udført og færdiggjort i løbet af 2025, hvor kommunen samtidig modtog støtten fra fonden. Projektet afsluttes med et merforbrug på 18.000 kr. Merforbruget skyldes, at momsafregningen i forbindelse med modtagelsen af støtten medførte, at indtægten blev lavere end det endelige forbrug. Forvaltningen foreslår, at merforbruget finansieres af "pulje til uforudsete anlægsudgifter" i 2026.

Projektstyring og myndighedsbehandling Dyrehavegårds jorder og tracé

Kommunalbestyrelsen besluttede den 27. juni 2019 (sag 3) at afsætte 14,2 mio. kr. til projektledelse og myndighedsbehandling af de projekter og salg, der er affødt af Dyrehavegårds jorder og tracé. Den 26. november 2020 (sag 2) blev der fjernet 2,8 mio. kr. fra projektet til at finansiere andre tiltag i Dyrehavegårds jorder.

Den 25. maj 2022 (sag 5) blev der afsat yderligere 4,4 mio. kr. til at forlænge projektledelsen og myndighedsbehandlingen for de resterende projekter vedrørende Dyrehavegårds jorder. I 2025 er programmet for Dyrehavegårds Jorder blevet nedlagt, og projektet afsluttes derfor.

Projektet afsluttes med et forbrug på 15,2 mio. kr. ud af de budgetlagte 16,2 mio. kr. Der er således et mindreforbrug på 1,0 mio. kr. Mindreforbruget skyldes, at Dyrehavegårds jorder-programmet er afsluttet, og at der derfor ikke er behov for yderligere udgifter til projektledelse og myndighedsbehandling. Forvaltningen foreslår, at mindreforbruget overføres til "pulje til uforudsete anlægsudgifter" i 2026.

Ombygning af Jægersborgvej 19 og Hjortholmsvej 3 og 7

Kommunalbestyrelsen besluttede den 31. august 2023 (sag 28) at give anlægsbevilling på 1,8 mio. kr. til ombygning af ejendommene Jægersborgvej 19 samt Hjortholmsvej 3 og 7. De tre naboejendomme skal samle kommunens aktivitets- og samværstilbud samt bostøtte til unge og voksne med psykosociale støttebehov.

Kommunalbestyrelsen besluttede den 2. maj 2025 (sag 6) at give en anlægsbevilling 4,6 mio. kr. til håndtering af asbest- og PCB-sanering på anlægsprojektet. Medio 2025 blev der under nedrivningen konstateret betydelig skimmel i dele af tagkonstruktionen på Hjortholmsvej 7, hvilket medførte en forskydning af projektets tidsplan. Det blev endvidere besluttet at udføre malerarbejde på Jægersborgvej 19 i forlængelse af det igangværende arbejde. Hjortholmsvej 7 og 3 blev taget i brug i 2025. 

Forbruget udgør 6,5 mio. kr. ud af de budgetlagte 6,4 mio. kr. Merforbruget på 23.000 kr. skyldes primært uforudsete udgifter i forbindelse med renoveringen, som ikke var indregnet i det oprindelige budget. Forvaltningen foreslår, at merforbruget på 23.000 kr. finansieres af "pulje til uforudsete anlægsudgifter" i 2026.

Salg af diverse ejendomme

Anlægsprojektet er de seneste mange år blevet brugt til både at budgetlægge salg af ejendomme og til puljen til salgsfremmende udgifter, som blev brugt til udgifter ifm. ikke-budgetlagte salg. Kommunalbestyrelsen besluttede den 11. december 2025 (sag 42) at man fra 2026 og frem ville lave et 1-årigt anlægsprojekt hvor alle salgsfremmende udgifter til både budgetlagte og ikke-budgetlagte salg samles. Derfor afsluttes dette projekt i forbindelse med regnskab 2025. Forbruget udgør 2,6 mio. kr. ud af de budgetlagte 2,5 mio. kr. Merforbruget på 92.000 kr. skyldes, at arbejder forventet afsluttet i 2026 nåede at blive afsluttet i 2025.

Forvaltningen foreslår at merforbruget finansieres af "pulje til uforudsete anlægsudgifter" i 2026. På indtægtssiden afsluttes projektet med en indtægt på 31,6 mio. kr. ud af et budget på 44,6 mio. kr. hvilket medfører en mindreindtægt på 13,0 mio. kr.  Mindreindtægten skyldes to budgetlagte salg, som i forbindelse med anlægsregnskabet bliver flyttet til to nye anlægsprojekter, som vedrører de respektive salg. 

Salg af vejareal, Taarbæk Strandvej 69

Kommunalbestyrelsen besluttede den 13. august 2023 (sag 8) at sælge 54 m2 vejareal til ejerne af Taarbæk Strandvej 69A-B samt at anlægge en mindre offentlig parkeringsbane mellem fortov og kørebane. Kommunalbestyrelsen gav en udgiftsbevilling på 0,2 mio. kr. til anlæg af parkeringsbanen samt en indtægtsbevilling på 0,5 mio. kr. vedrørende salget af vejarealet.

I forbindelse med tilbudsindhentningen viste anlægsomkostningerne sig højere end den oprindelige udgiftsbevilling, og Kommunalbestyrelsen godkendte derfor den 12. december 2024 (sag 14) en tillægsbevilling på 0,1 mio. kr. Parkeringsbanen blev anlagt i løbet af 2025, og indtægten, som var betinget af kommunens gennemførelse af arbejdet, blev modtaget ved arbejdets afslutning i slutningen af 2025.

Forbruget udgør 0,2 mio. kr. ud af et budget på 0,3 mio. kr., og indtægten svarer til de budgetlagte 0,5 mio. kr. Projektet afsluttes med et mindreforbrug på 85.000 kr., som forvaltningen foreslår overført til "pulje til uforudsete anlægsudgifter" i 2026.

Frikøb af tilbagekøbsdeklarationer 2025

Der er tinglyst hjemfaldspligt på en række ejendomme. Grundejerne har mulighed for at få aflyst disse tilbagekøbsdeklarationer. Frigørelsesvederlaget beregnes på baggrund af ejendomsvurderingen og en procentsats, der fastsættes ud fra tidspunktet for hjemfald. Ofte sker frikøb i forbindelse med salg af ejendommen. En andel af det indbetalte beløb afregnes med Københavns Kommune.

Over tid bliver der færre ejendomme med hjemfaldspligt. Kommunen ved ikke, hvornår indtægterne realiseres, da det afhænger af, hvornår grundejerne vælger at få aflyst tilbagekøbsdeklarationerne. Derfor gives denne type anlægsbevilling efterfølgende, når den realiserede indtægt kendes.

Den 19. juni 2025 (sag 41) godkendte Kommunalbestyrelsen en indtægtsbevilling på 4,2 mio. kr. Den 11. december 2025 (sag 42) godkendte Kommunalbestyrelsen yderligere en indtægtsbevilling på 0,6 mio. kr. samt en udgiftsbevilling på 15.000 kr. til tinglysningsafgifter. De samlede indtægter svarer til budgettet, og udgifterne til tinglysning svarer ligeledes til udgiftsbudgettet.

Salg af lejligheder i Eremitageparken 2025

Kommunalbestyrelsen har i løbet af 2025 givet en samlet anlægsbevilling på 7,1 mio. kr. vedrørende salg af lejligheder i Eremitageparken.

Det er ikke kendt, hvornår det vil være muligt at sælge boligerne i Eremitageparken, og salgene budgetteres derfor først, når tidspunktet kendes.

I 2025 har der været en samlet indtægt på 7,1 mio. kr., svarende til indtægtsbudgettet. Derudover har der været udgifter på 49.000 kr. til udskiftning af låse, svarende til udgiftsbudgettet. Der er balance i regnskabet, da både udgifter og indtægter svarer til de budgetterede beløb.

Løbende aflæggelse af anlægsregnskaber sikrer en opdateret anlægsportefølje, samt at eventuelt mindreforbrug vil kunne anvendes til finansiering af andre anlægsprojekter.

Ved godkendelse af anlægsregnskaberne afsluttes projekterne og udgår af anlægsporteføljen.