Resumé

Det endelige regnskab 2025 for det daværende Sundheds- og Rehabiliteringsudvalg er nu opgjort. Regnskab 2025 for Sundheds- og Rehabiliteringsudvalget omfatter udvalgets drifts- og anlægsudgifter samt videreførelse af driftsmidler fra 2025 til 2026. 

Regnskabet viser et mindreforbrug på 0,1 mio. kr. i forhold til det vedtagne budget og 44,0 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget. I det samlede resultat indgår et mindreforbrug på 2,2 mio. kr. for Tilbud til ældre (servicerammen) og et merforbrug på 2,1 mio. kr. på Kommunal medfinansiering og ejendomsdrift (indgår ikke i servicerammen). 

Forskellen mellem resultatet for det vedtagne og korrigerede budget skyldes primært videreførelser fra 2024 til 2025 på 28,2 mio. kr. 

Sagen forelægges Omsorgs- og Sundhedsudvalget til godkendelse. 

Sagens indhold

Social- og Sundhedsforvaltningen har udarbejdet vedlagte bilag, der viser driftsområdernes mer- og mindreforbrug på rammerne og de underliggende områder (bilag 1). Bilag 2 viser regnskabet for de enkelte anlægsprojekter og bilag 3 viser videreførelser. 

• For driftsområdet skal udvalget overholde både deres andel af den serviceramme, som er aftalt mellem KL og regeringen, og det korrigerede budget for driften, som er politisk besluttet i Gladsaxe.
• For anlægsøkonomien skal kommunen overholde det korrigerede budget for anlæg, som er politisk besluttet i Gladsaxe.

Regnskabssagen vil i det følgende folde ud: 

• hvordan økonomien for udvalgets områder overordnet er gået i årets løb,
• om udvalget har overholdt sit budget og de overordnede rammer som er på udvalgsområdet,
• hvilke midler der ikke er blevet brugt, og som derfor foreslås at videreføre til næste år,
• status for udvalgets anlægsprojekter og om de er afsluttet, forsinket eller skal fortsætte ind i næste regnskabsår.

Servicerammen blev overholdt

Med et samlet mindreforbrug på 2,2 mio. kr. blev servicerammen overholdt. Overholdelsen skyldes, at mindreforbrug på puljer under Ældrepleje – bestiller og Hjælpemidler opvejede et merforbrug på Helhedspleje og plejeboliger (Ældrepleje – udfører).

Udvalget havde et mindreforbrug på driften på 44 mio. kr.

Sundheds- og Rehabiliteringsudvalget havde et samlet mindreforbrug på driften på 44 mio. kr., som primært skyldes videreførelser fra 2024 samt afsatte midler til ibrugtagning af Buddinge Byport, som forventes videreført til 2026. 

I forhold til det korrigerede budget er de væsentligste forklaringer angivet herunder:

Budgetrammer, regnskab samt afvigelser til budgetrammer fremgår af tabellen nedenfor. 

Tilbud til ældre - Ældrepleje bestiller

Det samlede mindreforbrug er på 27,2 mio. kr. Den primære forklaring på mindreforbruget er, at det afsatte budget på 9,2 mio. kr. til Buddinge Byport – Sundheds- og Beskæftigelseshus ikke blev anvendt, da huset endnu ikke er færdigt. Midlerne forventes overført til 2026.

Tilbud til ældre - Ældrepleje udfører

Det samlede mindreforbrug er på 12,4 mio. kr. Den primære forklaring på mindreforbruget på dette område er et samlet mindreforbrug på 11,1 mio. kr. på plejeboliger i forhold til det korrigerede budget. 

Tilbud til ældre - Hjælpemidler
Det samlede mindreforbrug er på 4,1 mio. kr. Mindreforbruget på hjælpemiddelområdet skyldes primært et mindreforbrug på Støtte til køb af bil på 2,5 mio. kr.

Kommunal medfinansiering og ejendomsdrift

Det samlede merforbrug på 2,1 mio. kr. skyldes primært et merforbrug på ældreboliger på 1,0 mio. kr.

Forslag til Videreførelse af driftsmidler fra 2025 til 2026 

Af Sundheds- og Rehabiliteringsudvalgets mindreforbrug er grundlaget for videreførelsesadgangen opgjort til 46,1 mio. kr.  

Social- og Sundhedsforvaltningen foreslår, at der videreføres 8,4 mio. kr. fra Sundheds- og Rehabiliteringsudvalget til Psykiatri- og Handicapudvalget til dækning af merforbruget på Voksne med særlige behov.

Social- og Sundhedsforvaltningen foreslår tillige, at et ikke-disponeret mindreforbrug på 5,7 mio. kr. føres tilbage til kommunekassen til medfinansiering af den midlertidige tillægsbevilling på det specialiserede voksenområde.

Det resterende beløb på 31,95 mio. kr. foreslås videreført fra Sundheds- og Rehabiliteringsudvalget til det nyetablerede Omsorgs- og Sundhedsudvalg i 2026 og foreslås fordelt på følgende områder: 

Anlægsregnskab 2025

I 2025 er der i forbindelse med budgettet vedtaget et anlægsbudget. Opfølgning på anlægsudgifter for Sundheds- og Rehabiliteringsudvalget fremgår af nedenstående tabel.

Tabel 3: Nettoanlægsudgifter 2025, mio. kr.

Note: Merforbrug angives med minusfortegn.

Regnskabet for 2025 udviser et mindreforbrug på 0,8 mio. kr. Mindreforbruget skyldes primært, at arbejderne afholdt af puljen til myndighedskrav og funktionsændringer 2025 strækker sig ind i 2026.

Der har i 2025 været fem anlægsprojekter:

• Renovering af Gedebukkemandens Hus
• Midlertidige boliger på Kildegården
• Pulje til myndighedskrav og funktionsændringer 2024
• Pulje til myndighedskrav og funktionsændringer 2025
• Brandsikkerhed i plejeboliger

Der er afsluttet og aflagt regnskab på to anlægsprojekter i 2025. Det er kun to ud af de resterende tre anlægsprojekter på i alt 0,8 mio. kr., der indstilles til videreførelse til 2026. Det resterende anlægsprojekt (Gedebukkemandens Hus) blev der aflagt regnskab på i januar 2026. 

En oversigt over de enkelte anlægsprojekter med vedtaget budget, korrigeret budget og forbrug for 2025 fremgår af bilag 2.