Monrad
Brøndby

Beslutning om samlet overførsel af drift og anlæg fra 2025 til 2026

S2025-20556 -

Prompt resultater

Relevans v1

Relevans

Nej

Bilag

First-agenda Sagsfremstilling

Resume

Forvaltningen har efter kommunens "Regler for økonomistyring" opgjort overførsler mellem årene for alle udvalg.
 
Overførsler vedrørende drifts- og refusionsudgifter er opgjort til i alt 70,6 mio. kr. Heraf udgør serviceudgifter 24,3 mio. kr. Vestegnens Sprog- og Kompetencecenter har et overskud på 43,3 mio. kr., som hører under overførselsudgifter og kan overføres fuldt ud. Øvrige overførsler på overførselsområdet udgør 3,0 mio. kr., hvoraf 2,7 mio. kr. vedrører aktivering under den kommunale beskæftigelsesindsats.
 
På baggrund af den aktuelle økonomiske situation, herunder stigende udgifter på det specialiserede børne- og skoleområde, anbefaler forvaltningen, at der fraviges fra de gældende regler, således at der ikke sker overførsel inden for serviceudgifter. Undtagen er dog budgetområdet Kirkebjerg under Sundhedspleje, Dagtilbud og Pladsanvisning, hvor der søges overført 34.000 kr., som omhandler ikke forbrugte midler til etableringsudgifter i forbindelse med idriftsættelse af den nye daginstitution.
 
For anlægsudgifterne søges samlet overført 87,5 mio. kr. i udgifter og 47,7 mio. kr. i indtægter, heraf udgør de rammebelagte anlægsudgifter 88,1 mio. kr.
 
Sagen behandles i Økonomiudvalget og Kommunalbestyrelsen.

Indstilling

Økonomiafdelingen indstiller,
  1. at overførsler inden for serviceudgifter opgjort til 24,3 mio. kr. ikke overføres, undtagen 34.000 kr. til budgetområde Kirkebjerg. Overførsler inden for overførselsudgifter opgjort til 46,3 mio. kr. overføres, og
  2. at overførsler af anlægsudgifter på samlet 87,5 mio. kr. i udgifter og 47,7 mio. kr. i indtægter godkendes (jf. bilag 2).

Sagsfremstilling

I forbindelse med afslutningen af regnskab 2025 er mer- og mindreforbrug opgjort på drifts- og anlægsområderne. I henhold til kommunens regler for økonomistyring kan en del af mindreforbruget overføres til budget 2026. Formålet med overførselsordningen er at understøtte en stabil økonomistyring, hvor institutioner og fagområder kan disponere over midler på tværs af budgetår.
Forvaltningen har på den baggrund gennemgået regnskabsresultatet og opgjort de beløb, der efter gældende regler kan overføres til 2026. Opgørelsen fremgår af bilag 1. 
 
På baggrund af den aktuelle økonomiske situation, herunder stigende udgifter på det specialiserede børne- og skoleområde, anbefaler forvaltningen, at der fraviges fra de gældende regler, således at der ikke sker overførsel overførsel inden for serviceudgifter. Undtaget er dog budgetområdet Kirkebjerg under Sundhedspleje, Dagtilbud og Pladsanvisning, hvor der søges overført 34.000 kr., som omhandler ikke forbrugte midler til etableringsudgifter i forbindelse med idriftsættelse af den nye daginstitution. Overførsler inden for overførselsudgifter opgjort til 46,3 mio. kr. søges overført.
 

Driftsudgifter

Overførsler vedrørende drifts- og refusionsudgifter er opgjort til i alt 70,6 mio. kr. Heraf udgør serviceudgifter 24,3 mio. kr. Vestegnens Sprog- og Kompetencecenter har et overskud på 43,3 mio. kr., som hører under overførselsudgifter og kan overføres fuldt ud. Øvrige overførsler på overførselsområdet udgør 3,0 mio. kr., hvoraf 2,7 mio. kr. vedrører aktivering under den kommunale beskæftigelsesindsats.
 
I opgørelsen over overførsler indgår, at underskud på i alt 54,0 mio. kr. ikke søges overført, idet det ikke vurderes realistisk, at forvaltningerne kan indhente underskuddene i de efterfølgende år. Underskuddene fordeler sig således:
  • Børne-, Kultur- og Idrætsforvaltningen: 32,9 mio. kr.
  • Teknik- og Miljøforvaltningen: 19,8 mio. kr.
  • Økonomiafdelingen: 1,1 mio. kr.
  • Staben for Politik og Organisation: 0,2 mio. kr.
 
Derudover søger Social- og Sundhedsforvaltningen om overførsel af et overskud på Tandplejen på 2,9 mio. kr. i stedet for det beregnede overskud på 0,5 mio. kr. vedrørende tandreguleringen.
 
Begrundelserne for disse særlige indstillinger fremgår af bilag 1.
 

Anlægsudgifter

På anlægssiden søges der om en samlet overførsel på 87,5 mio. kr. i udgifter og 47,7 mio. kr. i indtægter. Heraf udgør de rammebelagte anlægsudgifter 88,1 mio. kr.
Der er vedlagt en oversigt (bilag 2), som indeholder begrundelser for de foreslåede overførsler på de enkelte anlægsprojekter, som der skal tages særskilt stilling til.
 
Kommunalbestyrelsen har på nuværende tidspunkt godkendt rammebelagte anlægsudgifter på 167,3 mio. kr. De foreslåede overførsler vil øge kommunens rammebelagte anlægsudgifter i 2026 til 255,4 mio. kr. Dette er 91,2 mio. kr. over den aftalte anlægsramme på 164,2 mio. kr.
 
Såfremt det fulde beløb overføres og anvendes, vil anlægsrammen for 2026 ikke kunne overholdes.
En oversigt over de enkelte udvalgs anlægsoverførsler fremgår af bilag 2.

Økonomiske konsekvenser

Såfremt serviceudgifterne på 24,3 mio. kr. overføres i overensstemmelse med gældende regler, vil dette medføre en belastning af servicerammen i 2026.
 
De rammebelagte overførsler på 88,1 mio. kr. vil belaste anlægsrammen i 2026.

Konsekvenser for grøn omstilling

Det har ingen konsekvenser for grøn omstilling.

Er du enig eller uenig?

22 items
  • Lydfiler null
  • Ressourcer null
  • Felter 1 items
    1. 6 items
      • Navn ""
      • Html "<div><div id='sagsfremstillingContainer'> <h3>Resume</h3> <span class='ukendt'><html> <body> <div>Forvaltningen har efter kommunens "Regler for økonomistyring" opgjort overførsler mellem årene for alle udvalg.</div> <div> </div> <div>Overførsler vedrørende drifts- og refusionsudgifter er opgjort til i alt 70,6 mio. kr. Heraf udgør serviceudgifter 24,3 mio. kr. Vestegnens Sprog- og Kompetencecenter har et overskud på 43,3 mio. kr., som hører under overførselsudgifter og kan overføres fuldt ud. Øvrige overførsler på overførselsområdet udgør 3,0 mio. kr., hvoraf 2,7 mio. kr. vedrører aktivering under den kommunale beskæftigelsesindsats.</div> <div> </div> <div>På baggrund af den aktuelle økonomiske situation, herunder stigende udgifter på det specialiserede børne- og skoleområde, anbefaler forvaltningen, at der fraviges fra de gældende regler, således at der ikke sker overførsel inden for serviceudgifter. Undtagen er dog budgetområdet Kirkebjerg under Sundhedspleje, Dagtilbud og Pladsanvisning, hvor der søges overført 34.000 kr., som omhandler ikke forbrugte midler til etableringsudgifter i forbindelse med idriftsættelse af den nye daginstitution.</div> <div> </div> <div>For anlægsudgifterne søges samlet overført 87,5 mio. kr. i udgifter og 47,7 mio. kr. i indtægter, heraf udgør de rammebelagte anlægsudgifter 88,1 mio. kr.</div> <div> </div> <div>Sagen behandles i Økonomiudvalget og Kommunalbestyrelsen.</div> </body> </html> </span> <h3>Indstilling</h3> <span class='ukendt'><html> <body> <div><strong>Økonomiafdelingen </strong>indstiller,</div> <ol> <li>at overførsler inden for serviceudgifter opgjort til 24,3 mio. kr. ikke overføres, undtagen 34.000 kr. til budgetområde Kirkebjerg. Overførsler inden for overførselsudgifter opgjort til 46,3 mio. kr. overføres, og</li> <li>at overførsler af anlægsudgifter på samlet 87,5 mio. kr. i udgifter og 47,7 mio. kr. i indtægter godkendes (jf. bilag 2).</li> </ol> </body> </html> </span> <h3>Sagsfremstilling</h3> <span class='ukendt'><html> <body> <div>I forbindelse med afslutningen af regnskab 2025 er mer- og mindreforbrug opgjort på drifts- og anlægsområderne. I henhold til kommunens regler for økonomistyring kan en del af mindreforbruget overføres til budget 2026. Formålet med overførselsordningen er at understøtte en stabil økonomistyring, hvor institutioner og fagområder kan disponere over midler på tværs af budgetår.</div> <div>Forvaltningen har på den baggrund gennemgået regnskabsresultatet og opgjort de beløb, der efter gældende regler kan overføres til 2026. Opgørelsen fremgår af bilag 1. </div> <div> </div> <div>På baggrund af den aktuelle økonomiske situation, herunder stigende udgifter på det specialiserede børne- og skoleområde, anbefaler forvaltningen, at der fraviges fra de gældende regler, således at der ikke sker overførsel overførsel inden for serviceudgifter. Undtaget er dog budgetområdet Kirkebjerg under Sundhedspleje, Dagtilbud og Pladsanvisning, hvor der søges overført 34.000 kr., som omhandler ikke forbrugte midler til etableringsudgifter i forbindelse med idriftsættelse af den nye daginstitution. Overførsler inden for overførselsudgifter opgjort til 46,3 mio. kr. søges overført.</div> <div> </div> <h3>Driftsudgifter</h3> <div>Overførsler vedrørende drifts- og refusionsudgifter er opgjort til i alt 70,6 mio. kr. Heraf udgør serviceudgifter 24,3 mio. kr. Vestegnens Sprog- og Kompetencecenter har et overskud på 43,3 mio. kr., som hører under overførselsudgifter og kan overføres fuldt ud. Øvrige overførsler på overførselsområdet udgør 3,0 mio. kr., hvoraf 2,7 mio. kr. vedrører aktivering under den kommunale beskæftigelsesindsats.</div> <div> </div> <div>I opgørelsen over overførsler indgår, at underskud på i alt 54,0 mio. kr. ikke søges overført, idet det ikke vurderes realistisk, at forvaltningerne kan indhente underskuddene i de efterfølgende år. Underskuddene fordeler sig således:</div> <ul> <li>Børne-, Kultur- og Idrætsforvaltningen: 32,9 mio. kr.</li> <li>Teknik- og Miljøforvaltningen: 19,8 mio. kr.</li> <li>Økonomiafdelingen: 1,1 mio. kr.</li> <li>Staben for Politik og Organisation: 0,2 mio. kr.</li> </ul> <div> </div> <div>Derudover søger Social- og Sundhedsforvaltningen om overførsel af et overskud på Tandplejen på 2,9 mio. kr. i stedet for det beregnede overskud på 0,5 mio. kr. vedrørende tandreguleringen.</div> <div> </div> <div>Begrundelserne for disse særlige indstillinger fremgår af bilag 1.</div> <div> </div> <h3>Anlægsudgifter</h3> <div>På anlægssiden søges der om en samlet overførsel på 87,5 mio. kr. i udgifter og 47,7 mio. kr. i indtægter. Heraf udgør de rammebelagte anlægsudgifter 88,1 mio. kr.</div> <div>Der er vedlagt en oversigt (bilag 2), som indeholder begrundelser for de foreslåede overførsler på de enkelte anlægsprojekter, som der skal tages særskilt stilling til.</div> <div> </div> <div>Kommunalbestyrelsen har på nuværende tidspunkt godkendt rammebelagte anlægsudgifter på 167,3 mio. kr. De foreslåede overførsler vil øge kommunens rammebelagte anlægsudgifter i 2026 til 255,4 mio. kr. Dette er 91,2 mio. kr. over den aftalte anlægsramme på 164,2 mio. kr.</div> <div> </div> <div>Såfremt det fulde beløb overføres og anvendes, vil anlægsrammen for 2026 ikke kunne overholdes.</div> <div>En oversigt over de enkelte udvalgs anlægsoverførsler fremgår af bilag 2.</div> </body> </html> </span> <h3>Økonomiske konsekvenser</h3> <span class='ukendt'><html> <body> <div>Såfremt serviceudgifterne på 24,3 mio. kr. overføres i overensstemmelse med gældende regler, vil dette medføre en belastning af servicerammen i 2026.</div> <div> </div> <div>De rammebelagte overførsler på 88,1 mio. kr. vil belaste anlægsrammen i 2026.</div> </body> </html> </span> <h3>Konsekvenser for grøn omstilling</h3> <span class='ukendt'><html> <body> <div>Det har ingen konsekvenser for grøn omstilling.</div> </body> </html> </span> </div></div>"
      • Tekst null
      • Id "00000000-0000-0000-0000-000000000000"
      • Link "https://dagsordener.brondby.dk/Vis/Pdf/bilag/f3c433e7-465b-4269-9a39-46587829ed43"
      • DocumentId "f3c433e7-465b-4269-9a39-46587829ed43"
  • Presentations null
  • ItemDecision null
  • SagsNummer "S2025-20556"
  • Navn "Beslutning om samlet overførsel af drift og anlæg fra 2025 til 2026"
  • Punktnummer "74"
  • Bilag 5 items
    1. 4 items
      • HarPdfVersion "true"
      • Order 0
      • Navn "Bilag 1 Samlet overfoerselssag 2025-2026 - drift Samlet Brøndby og udvalgene s udg. 060326v2 (004)"
      • Id "bd6bbacc-0ce8-4c51-a400-ff5adf547043"
    2. 4 items
      • HarPdfVersion "true"
      • Order 0
      • Navn "Bilag 2 Oversigt over overførsel af rådighedsbeløb fra 2025 til 2026 på anlægsprojekter"
      • Id "b0400ff2-92e2-4a53-b451-e8b9cb02cc00"
    3. 4 items
      • HarPdfVersion "true"
      • Order 0
      • Navn "Regler om Økonomistyring, KB 18. juni 2025"
      • Id "cd470ad0-ea7d-485c-9513-fa159785dac3"
    4. 4 items
      • HarPdfVersion "true"
      • Order 0
      • Navn "Regler og retningslinjer for oekonomistyring_gyldig fra 01.01.2020"
      • Id "a88a6022-5e52-47ee-a40b-6041a9c612bd"
    5. 4 items
      • HarPdfVersion "true"
      • Order 0
      • Navn "KBnov.2024 p. 871. Beslutning_om_at_hæve_procentsats_for_overførsler_af_overskud_fra_1_pct._til_2._pct."
      • Id "61af27b9-ab8d-4f19-a43e-35ff576f1b6e"
  • Documents null
  • Id "e3dce854-6043-471b-9299-0680675b27bd"
  • IntegrationUid "00000000-0000-0000-0000-000000000000"
  • CorporationUid "00000000-0000-0000-0000-000000000000"
  • AgendaUid "5dbe496d-b96b-4efd-aa25-765fbaf1b5c5"
  • Number "74"
  • Sorting 74
  • IsOpen true
  • CaseNumber "S2025-20556"
  • SourceId "82183188-dee7-4864-956a-ec93dfd91e03"
  • Caption "Beslutning om samlet overførsel af drift og anlæg fra 2025 til 2026"
  • CasePresentationUid null
  • ExternalAgendaItemAttendees 0 items