Resumé

Denne sag har til formål at introducere Psykiatri- og Handicapudvalget til de væsentligste dele af udvalgets økonomi. I sagen beskrives den overordnede økonomiske struktur på området, Budget 2026 samt Regnskab 2025. Herudover beskrives de økonomiske fokusområder og mulighederne for politiske prioriteringer på området.

Sagen ledsages af en præsentation vedlagt som bilag 1. 

Sagen forelægges til orientering.

Psykiatri- og Handicapudvalgets økonomi

Psykiatri- og Handicapudvalget har et samlet budget i 2026 på 417,2 mio. kr. sammensat af ”Voksne med særlige behov” (ramme 1) på 479,2 mio. kr., ”Takstfinansierede tilbud” (ramme 3) på -16,8 mio. kr. og ”Ældreboliger og særligt dyre enkeltsager ”på -45,2 mio. kr.

”Voksne med særlige behov” er sammensat af:

•    397,3 mio. kr. på Myndighedsområdet. Dette budget dækker bl.a. udgifter til køb af bo- og dagtilbud, borgerstyret personlig assistance (BPA), forsorgshjem mv.

•    76,2 mio. kr. på Udførerområdet. Dette budget dækker udgifter til drift af kommunens egne rammestyrede tilbud, herunder Carlshuse, Rusmiddelcentret, Ungehuset, Kagsåhuse, Værestederne mv.

•    5,7 mio. kr. på fællesområdet. Dette budget dækker tværgående udgifter samt udgifter forbundet med anviste boliger.

”Takstfinansierede tilbud” er sammensat af:

•    -1,2 mio. kr. på Botilbud – Det Psykosociale område: Dette budget dækker Nybrogård.

•    -11,6 mio. kr. på Botilbud – Handicapområdet: Dette budget dækker Cathrinegården, Kellersvej 5, Kellersvej 6, Kellersvej 9-11, Kellersvej 13-15, Kellersvej 17-19

•    -3,0 mio. kr. på Dagtilbud – Handicapområdet: Dette budget dækker Beskæftigelse, aktivitet og samvær (BAS)

•    -1,1 mio. kr. på Forsorgshjem: Dette budget dækker Tornehøjgård.

Årsagen til at der på rammen er et negativt budgetbeløb skyldes, at der for hvert af tilbuddene er indarbejdet en forventning om at indtægterne for salg af pladser overstiger de udgifter, som konteres på Psykiatri- og Handicapudvalgets budget. I beregningerne af taksterne på området, indgår omkostninger til afskrivninger og forrentninger af bygninger og grunde på området, samt tjenestemandspensioner og feriefondshensættelser. Disse omkostninger ses ikke under Psykiatri- og Handicapudvalget, hvorfor der er et netto indtægtsbudget på rammen. For kommunen som helhed går det i nul.

”Ældreboliger og særligt dyre enkeltsager” er sammensat af:

-    - 34,9 mio. kr. på Indtægter § 176, særligt dyre enkeltsager. Dette budget dækker kommunens refusionsindtægter, for de dyreste sager, hvor kommunen får dækket en del af sine udgifter af Staten

-    -10,3 mio. kr. på Ejendomsdrift, ældreboliger. Dette budget dækker huslejeindtægter og lejetab ved fraflytning ved anviste boliger på kommunens botilbud.

Disposition for præsentationen ved mødet

Psykiatri- og Handicapudvalgets økonomi foldes nærmere ud ved mødet, hvor der gennemgås følgende:
•    Psykiatri- og Handicapudvalgets økonomi - de tre rammer
•    Sammensætning af vedtaget budget 2026
•    De væsentlige regnskabsresultater 2025
•    Antal personer på udvalgte indsatser
•    Hvad kommer til at præge dagsordenen på udvalgets område frem mod 2030
•    Økonomiske fokusområdet 2026
•    Hvordan der arbejdes med økonomien på udvalgets område
•    Mulighed for politiske prioriteringer
•    Ejendomsanalysen

Leder af Økonomi og Styring, Nicolai Stenbo Feldborg.