Beslutning: Månedlig rapportering på forventet regnskab inkl. budgetomplaceringer, februar 2026
Prompt resultater
Relevans v1
Relevans
Nej
Bilag
First-agenda Sagsfremstilling
Sagen afgøres i:
Idræts- og Fritidsudvalget 2026-2029Indledning
I dette dagsordenspunkt gives en orientering om forventet regnskab 2026 for Idræts- og Fritidsudvalget. Den månedlige rapportering er lavet på baggrund af februar måneds forbrug.
Derudover skal udvalget tage stilling til omplaceringer, der opjusterer udvalgets budget med 0,3 mio. kr.
Retsgrundlag
Principper for økonomistyring i Helsingør Kommune.
Relation til vision og tværgående politikker
Principper for økonomistyring i Helsingør Kommune.
Sagsfremstilling
1. Månedsopfølgning
På Idræts- og Fritidsudvalgets budgetområde er der et forventet forbrug på 49,5 mio. kr., og et forventet merforbrug på 0,7 mio. kr., jf. tabel 1.
Tabel 1: Forventet regnskab 2026 for Idræts- og Fritidsudvalget
Årets priser, netto i 1.000 kr. | Forventet budget 2026* | Forventet regnskab 2025 pr. 28.2 | Forventet mer-/mindreforbrug pr. 28.2** |
Idræts- og Fritidsudvalget | 48.736 | 49.476 | -740 |
411 Idræt og Fritid |
|
|
|
Fonden Sydkysten Sportscenter Espergærde | 1.653 | 1.653 | 0 |
Fritid og Folkeoplysningen | 9.239 | 9.239 | 0 |
Fælles idrætsopgaver | 2.211 | 2.211 | 0 |
Hornbækhallen | 430 | 430 | 0 |
Idræt og Anlæg | 33.256 | 33.996 | -740 |
Nordkysthallen | 1.947 | 1.947 | 0 |
* Forventet budget udgøres af det korrigerede budget samt forventede ekstrabevillinger (tillægsbevillinger og omplaceringer) og svarer til budgettet i NemØkonomi for opfølgningsmåneden.
** Forventet mer-/mindreforbrug svarer til forskellen mellem forventet regnskab og forventet budget. Merforbrug angives med minus og mindreforbrug med plus.
Det samlede merforbrug består af:
1.1. Idræt og Anlæg
Idræt og Anlæg forventer et merforbrug på 0,7 mio. kr., som primært skyldes færre billetindtægter end forventet som følge af, at åbning af svømmearenaens etape 2 er udskudt til foråret 2026.
2. Månedsopfølgning – anlæg
På Idræts- og Fritidsudvalgets anlægsprojekter forventes et samlet forbrug på 1,2 mio. kr. og det forventes, at budgettet overholdes, jf. tabel 2.
Tabel 2. Forventet regnskab 2026 for Idræts- og Fritidsudvalget – anlæg
Årets priser, netto i 1.000 kr. | Forventet budget 2026* | Forventet regnskab 2026 pr. 28.2 | Forventet mer-/mindreforbrug pr. 28.2** |
Idræts- og Fritidsudvalget | 1.227 | 1.227 | 0 |
411 Idræt og Fritid |
|
|
|
Inventar svømmearena | 1.227 | 1.227 | 0 |
* Forventet budget udgøres af det korrigerede budget samt forventede ekstrabevillinger (tillægsbevillinger og omplaceringer) og svarer til budgettet i NemØkonomi for opfølgningsmåneden.
** Forventet mer-/mindreforbrug svarer til forskellen mellem forventet regnskab og forventet budget. Merforbrug angives med minus og mindreforbrug med plus.
På Idræts- og Fritidsudvalget område forventes det samlede anlægsbudget at være i balance.
3. Forslag til budgetomplaceringer og tillægsbevillinger
Ifølge principper for økonomistyring i Helsingør Kommune skal omplaceringer mellem budgetområder, omplaceringer mellem det rammestyrede og det ikke-rammestyrede område samt tillægsbevillinger, som ønskes finansieret af kommunens kassebeholdning, godkendes af Byrådet.
På Idræts- og Fritidsvalgets budgetområde søges der om omplaceringer, som netto opjusterer driftsbudgettet på budgetområdet 411 Idræt og Fritid med 0,3 mio. kr. i 2025, jf. tabel 2.
Tabel 3. Oversigt over omplaceringer og tillægsbevillinger for Idræts- og Fritidsudvalget
Årets priser, netto i 1.000 kr. | Omplaceringer (udgiftsneutrale tillægsbevillinger) | Tillægsbevillinger (ikke udgiftsneutrale) | Tillægsbevillinger i alt |
| |||
Budgetområde | |||
Drift | 294 | 0 | 294 |
411 Idræt og Fritid - rammestyret |
|
|
|
|
|
|
|
Afledt drift Parkering og infrastruktur nyt stadion | 43 |
| 43 |
Afledt drift ny tennishal | 88 |
| 88 |
Manglende svømmeindtægter 2025 | 177 |
| 177 |
Fælles overhead budget flyttes til 823 | -14 |
| -14 |
|
|
|
|
I alt | 294 | 0 | 294 |
Der anbefales omplaceringer, der netto opjusterer driftsbudgettet med 0,3 mio. kr. der vedrører:
- Afledt drift fra anlægsprojektet Parkering og infrastruktur nyt stadion på 43.000 kr. ønskes flyttet til Idræt og Anlæg på budgetområde 411 Idræt og Fritid for budget 2026 og frem.
- Afledt drift fra anlægsprojektet ny tennishal på 0,1 mio. kr. til blandt andet mindre vedligehold ønskes flyttet til Idræt og Anlæg på budgetområde 411 Idræt og Fritid for budget 2026 og frem.
- Overførsel til dækning af manglende indtægter i 2025 på 0,2 mio. kr., fordi svømmehallen først åbnede i januar 2026, ønskes overført til budgetområde 411 Idræt og Fritid.
- Budget til fælles overhead på 14.000 kr. ønskes flyttet fra Idræt og Anlæg på budgetområde 411 Idræt og Fritid til ledelsesbudget på budgetområde 823 Erhverv og uddannelse for 2026 og frem.
Økonomi/Personaleforhold
Omplaceringen betyder, at Idræts- og Fritidsudvalgets driftsbudget i 2026 opjusteres med netto 0,3 mio. kr., jf. tabel 3.
Kommunikation/Høring/Borgerinddragelse
Sagen giver ikke anledning til særskilt kommunikation/høring/borgerinddragelse.
Indstilling
Center for Økonomi og Ejendomme og Center for Kultur, Erhverv og Fritid indstiller,
at der på budgetområde 411 Idræt og Fritid foretages en omplacering, der opjusterer budget 2026 med 177.000 kr. og yderligere 117.000 kr. for budget 2026 og frem med, jf. tabel 3.
Er du enig eller uenig?
22 items
- Lydfiler null
- Ressourcer null
-
Felter 1 items
-
6 items
- Navn ""
- Html "<div><div id='sagsfremstillingContainer'> <h3>Sagen afgøres i:</h3> <span>Idræts- og Fritidsudvalget 2026-2029</span> <h3>Indledning</h3> <span class='ukendt'><meta http-equiv="Content-Type" content="text/html; charset=utf-8"><meta http-equiv="Content-Style-Type" content="text/css"><meta name="generator" content="Aspose.Words for .NET 22.1.0"><title></title><div><p><span>I dette dagsordenspunkt gives en orientering om forventet regnskab 2026 for Idræts- og Fritidsudvalget. Den månedlige rapportering er lavet på baggrund af februar måneds forbrug.</span></p><p><span> </span></p><p><span>Derudover skal udvalget tage stilling til omplaceringer, der opjusterer udvalgets budget med 0,3 mio. kr.</span></p></div></span> <h3>Retsgrundlag</h3> <span class='ukendt'><meta http-equiv="Content-Type" content="text/html; charset=utf-8"><meta http-equiv="Content-Style-Type" content="text/css"><meta name="generator" content="Aspose.Words for .NET 22.1.0"><title></title><div><p><span>Principper for økonomistyring i Helsingør Kommune.</span></p></div></span> <h3>Relation til vision og tværgående politikker</h3> <span class='ukendt'><meta http-equiv="Content-Type" content="text/html; charset=utf-8"><meta http-equiv="Content-Style-Type" content="text/css"><meta name="generator" content="Aspose.Words for .NET 22.1.0"><title></title><div><p><span>Principper for økonomistyring i Helsingør Kommune.</span></p></div></span> <h3>Sagsfremstilling</h3> <span><meta http-equiv="Content-Type" content="text/html; charset=utf-8"><meta http-equiv="Content-Style-Type" content="text/css"><meta name="generator" content="Aspose.Words for .NET 22.1.0"><title></title><div><p><span style="text-decoration:underline;">1. Månedsopfølgning </span></p><p><span> </span></p><p><span>På Idræts- og Fritidsudvalgets budgetområde er der et forventet forbrug på 49,5 mio. kr., og et forventet merforbrug på 0,7 mio. kr., jf. tabel 1.</span></p><p><span> </span></p><p><span style="font-style:italic;">Tabel 1: Forventet regnskab 2026 for Idræts- og Fritidsudvalget</span></p><table cellspacing="0" cellpadding="0"><tr><td><p><span>Årets priser, netto i 1.000 kr.</span></p></td><td><p><span>Forventet budget 2026*</span></p></td><td><p><span>Forventet regnskab 2025 pr. 28.2</span></p></td><td><p><span>Forventet mer-/mindreforbrug pr. 28.2**</span></p></td></tr><tr><td><p><span style="font-style:italic;">Idræts- og Fritidsudvalget</span></p></td><td><p><span style="font-style:italic;">48.736</span></p></td><td><p><span style="font-style:italic;">49.476</span></p></td><td><p><span style="font-style:italic;">-740</span></p></td></tr><tr><td><p><span style="font-style:italic;">411 Idræt og Fritid</span></p></td><td><p><span style=" font-style:italic;"> </span></p></td><td><p><span style=" font-style:italic;"> </span></p></td><td><p><span style=" font-style:italic;"> </span></p></td></tr><tr><td><p><span>Fonden Sydkysten Sportscenter Espergærde</span></p></td><td><p><span>1.653</span></p></td><td><p><span>1.653</span></p></td><td><p><span>0</span></p></td></tr><tr><td><p><span>Fritid og Folkeoplysningen</span></p></td><td><p><span>9.239</span></p></td><td><p><span>9.239</span></p></td><td><p><span>0</span></p></td></tr><tr><td><p><span>Fælles idrætsopgaver</span></p></td><td><p><span>2.211</span></p></td><td><p><span>2.211</span></p></td><td><p><span>0</span></p></td></tr><tr><td><p><span>Hornbækhallen</span></p></td><td><p><span>430</span></p></td><td><p><span>430</span></p></td><td><p><span>0</span></p></td></tr><tr><td><p><span>Idræt og Anlæg</span></p></td><td><p><span>33.256</span></p></td><td><p><span>33.996</span></p></td><td><p><span>-740</span></p></td></tr><tr><td><p><span>Nordkysthallen</span></p></td><td><p><span>1.947</span></p></td><td><p><span>1.947</span></p></td><td><p><span>0</span></p></td></tr></table><p><span>* Forventet budget udgøres af det korrigerede budget samt forventede ekstrabevillinger (tillægsbevillinger og omplaceringer) og svarer til budgettet i NemØkonomi for opfølgningsmåneden.</span></p><p><span style="font-style:italic;">** Forventet mer-/mindreforbrug svarer til forskellen mellem forventet regnskab og forventet budget. Merforbrug angives med minus og mindreforbrug med plus.</span></p><p><span style="font-style:italic;"> </span></p><p><span>Det samlede merforbrug består af:</span></p><p><span> </span></p><p><span style="font-style:italic;">1.1. Idræt og Anlæg</span></p><p><span> </span></p><p><span>Idræt og Anlæg forventer et merforbrug på 0,7 mio. kr., som primært skyldes færre billetindtægter end forventet som følge af, at åbning af svømmearenaens etape 2 er udskudt til foråret 2026.</span></p><p><span> </span></p><p><span style="text-decoration:underline;">2. Månedsopfølgning – anlæg</span></p><p><span> </span></p><p><span>På Idræts- og Fritidsudvalgets anlægsprojekter forventes et samlet forbrug på 1,2 mio. kr. og det forventes, at budgettet overholdes, jf. tabel 2.</span></p><p><span style="font-style:italic;"> </span></p><p><span style="font-style:italic;">Tabel 2. Forventet regnskab 2026 for Idræts- og Fritidsudvalget – anlæg</span></p><table cellspacing="0" cellpadding="0"><tr><td><p><span>Årets priser, netto i 1.000 kr.</span></p></td><td><p><span>Forventet budget 2026*</span></p></td><td><p><span>Forventet regnskab 2026 pr. 28.2</span></p></td><td><p><span>Forventet mer-/mindreforbrug pr. 28.2**</span></p></td></tr><tr><td><p><span style="font-style:italic;">Idræts- og Fritidsudvalget</span></p></td><td><p><span style="font-style:italic;">1.227</span></p></td><td><p><span style="font-style:italic;">1.227</span></p></td><td><p><span style="font-style:italic;">0</span></p></td></tr><tr><td><p><span style="font-style:italic;">411 Idræt og Fritid</span></p></td><td><p><span style=" font-style:italic;"> </span></p></td><td><p><span style=" font-style:italic;"> </span></p></td><td><p><span style=" font-style:italic;"> </span></p></td></tr><tr><td><p><span>Inventar svømmearena</span></p></td><td><p><span>1.227</span></p></td><td><p><span>1.227</span></p></td><td><p><span>0</span></p></td></tr></table><p><span style="font-style:italic;">* Forventet budget udgøres af det korrigerede budget samt forventede ekstrabevillinger (tillægsbevillinger og omplaceringer) og svarer til budgettet i NemØkonomi for opfølgningsmåneden.</span></p><p><span style="font-style:italic;">** Forventet mer-/mindreforbrug svarer til forskellen mellem forventet regnskab og forventet budget. Merforbrug angives med minus og mindreforbrug med plus.</span></p><p><span> </span></p><p><span>På Idræts- og Fritidsudvalget område forventes det samlede anlægsbudget at være i balance.</span></p><p><span> </span></p><p><span style="text-decoration:underline;">3. Forslag til budgetomplaceringer og tillægsbevillinger</span></p><p><span> </span></p><p><span>Ifølge principper for økonomistyring i Helsingør Kommune skal omplaceringer mellem budgetområder, omplaceringer mellem det rammestyrede og det ikke-rammestyrede område samt tillægsbevillinger, som ønskes finansieret af kommunens kassebeholdning, godkendes af Byrådet.</span></p><p><span> </span></p><p><span>På Idræts- og Fritidsvalgets budgetområde søges der om omplaceringer, som netto opjusterer driftsbudgettet på budgetområdet 411 Idræt og Fritid med 0,3 mio. kr. i 2025, jf. tabel 2.</span></p><p><span> </span></p><p><span style="font-style:italic;">Tabel 3. Oversigt over omplaceringer og tillægsbevillinger for Idræts- og Fritidsudvalget</span></p><table cellspacing="0" cellpadding="0"><tr><td><p><span>Årets priser, netto i 1.000 kr.</span></p></td><td rowspan="3"><p><span>Omplaceringer (udgiftsneutrale tillægsbevillinger) </span></p></td><td rowspan="3"><p><span>Tillægsbevillinger (ikke udgiftsneutrale)</span></p></td><td rowspan="3"><p><span>Tillægsbevillinger i alt</span></p></td></tr><tr><td><p><span> </span></p></td></tr><tr><td><p><span>Budgetområde </span></p></td></tr><tr><td><p><span style=" font-style:italic;">Drift</span></p></td><td><p><span style=" font-style:italic;">294</span></p></td><td><p><span style=" font-style:italic;">0</span></p></td><td><p><span style=" font-style:italic;">294</span></p></td></tr><tr><td><p><span style="font-style:italic;">411 Idræt og Fritid - rammestyret</span></p></td><td><p><span style="font-style:italic;"> </span></p></td><td><p><span> </span></p></td><td><p><span style="font-style:italic;"> </span></p></td></tr><tr><td><p><span> </span></p></td><td><p><span> </span></p></td><td><p><span> </span></p></td><td><p><span> </span></p></td></tr><tr><td><p><span>Afledt drift Parkering og infrastruktur nyt stadion</span></p></td><td><p><span>43</span></p></td><td><p><span> </span></p></td><td><p><span>43</span></p></td></tr><tr><td><p><span>Afledt drift ny tennishal</span></p></td><td><p><span>88</span></p></td><td><p><span> </span></p></td><td><p><span>88</span></p></td></tr><tr><td><p><span>Manglende svømmeindtægter 2025</span></p></td><td><p><span>177</span></p></td><td><p><span> </span></p></td><td><p><span>177</span></p></td></tr><tr><td><p><span>Fælles overhead budget flyttes til 823</span></p></td><td><p><span>-14</span></p></td><td><p><span> </span></p></td><td><p><span>-14</span></p></td></tr><tr><td><p><span> </span></p></td><td><p><span> </span></p></td><td><p><span> </span></p></td><td><p><span> </span></p></td></tr><tr><td><p><span>I alt</span></p></td><td><p><span>294</span></p></td><td><p><span>0</span></p></td><td><p><span>294</span></p></td></tr></table><p><span> </span></p><p><span>Der anbefales omplaceringer, der netto opjusterer driftsbudgettet med 0,3 mio. kr. der vedrører: </span></p><p><span> </span></p><ul type="disc"><li><span>Afledt drift fra anlægsprojektet Parkering og infrastruktur nyt stadion på 43.000 kr. ønskes flyttet til Idræt og Anlæg på budgetområde 411 Idræt og Fritid for budget 2026 og frem.</span></li><li><span>Afledt drift fra anlægsprojektet ny tennishal på 0,1 mio. kr. til blandt andet mindre vedligehold ønskes flyttet til Idræt og Anlæg på budgetområde 411 Idræt og Fritid for budget 2026 og frem.</span></li><li><span>Overførsel til dækning af manglende indtægter i 2025 på 0,2 mio. kr., fordi svømmehallen først åbnede i januar 2026, ønskes overført til budgetområde 411 Idræt og Fritid.</span></li><li><span>Budget til fælles overhead på 14.000 kr. ønskes flyttet fra Idræt og Anlæg på budgetområde 411 Idræt og Fritid til ledelsesbudget på budgetområde 823 Erhverv og uddannelse for 2026 og frem.</span></li></ul></div></span> <h3>Økonomi/Personaleforhold</h3> <span class='ukendt'><meta http-equiv="Content-Type" content="text/html; charset=utf-8"><meta http-equiv="Content-Style-Type" content="text/css"><meta name="generator" content="Aspose.Words for .NET 22.1.0"><title></title><div><p><span>Omplaceringen betyder, at Idræts- og Fritidsudvalgets driftsbudget i 2026 opjusteres med netto 0,3 mio. kr., jf. tabel 3.</span></p></div></span> <h3>Kommunikation/Høring/Borgerinddragelse</h3> <span class='ukendt'><meta http-equiv="Content-Type" content="text/html; charset=utf-8"><meta http-equiv="Content-Style-Type" content="text/css"><meta name="generator" content="Aspose.Words for .NET 22.1.0"><title></title><div><p><span>Sagen giver ikke anledning til særskilt kommunikation/høring/borgerinddragelse.</span></p></div></span> <div><h3>Indstilling</h3> <span class='indstilling'><meta http-equiv="Content-Type" content="text/html; charset=utf-8"><meta http-equiv="Content-Style-Type" content="text/css"><meta name="generator" content="Aspose.Words for .NET 22.1.0"><title></title><div><p><span>Center for Økonomi og Ejendomme og Center for Kultur, Erhverv og Fritid indstiller,</span></p><p><span> </span></p><p><span>at</span><span> der på budgetområde 411 Idræt og Fritid foretages en omplacering, der opjusterer budget 2026 med 177.000 kr. og yderligere 117.000 kr. for budget 2026 og frem med, jf. tabel 3.</span></p></div></span> </div> </div></div>"
- Tekst null
- Id "00000000-0000-0000-0000-000000000000"
- Link "https://dagsordener.helsingor.dk/Vis/Pdf/bilag/0e7ff0f5-4f05-4c44-ba5b-2d28adf6b24b"
- DocumentId "0e7ff0f5-4f05-4c44-ba5b-2d28adf6b24b"
-
- Presentations null
- ItemDecision null
- SagsNummer "26/9765"
- Navn "Beslutning: Månedlig rapportering på forventet regnskab inkl. budgetomplaceringer, februar 2026"
- Punktnummer "4"
-
Bilag 0 items
- Documents null
- Id "e99f2db5-605f-4507-98ab-31ad8bee792b"
- IntegrationUid "00000000-0000-0000-0000-000000000000"
- CorporationUid "00000000-0000-0000-0000-000000000000"
- AgendaUid "ea9d732d-3f50-4732-bde7-e06d9ce377dd"
- Number "4"
- Sorting 4
- IsOpen true
- CaseNumber "26/9765"
- SourceId "62067"
- Caption "Beslutning: Månedlig rapportering på forventet regnskab inkl. budgetomplaceringer, februar 2026"
- CasePresentationUid null
-
ExternalAgendaItemAttendees 0 items