På Børne- og Uddannelsesudvalgets område forventes i 2026 et merforbrug på 16,5 mio. kr., jf. tabel 1.

Tabel 1. Oversigt over Børne- og Uddannelsesudvalgets forventede forbrug i 2026

* Forventet budget udgøres af det korrigerede budget samt forventede ekstrabevillinger (tillægsbevillinger og omplaceringer) og svarer til budgettet i NemØkonomi for opfølgningsmåneden. 

** Forventet mer-/mindreforbrug svarer til forskellen mellem forventet regnskab og forventet budget. Merforbrug angives med minus og mindreforbrug med plus.  

*** Forbedring af forventet mer-/mindreforbrug angives med plus, og forøgelse angives med minus.  

1.1. Budgetområde 512 Forebyggelse  

På Forebyggelse forventes et merforbrug på 0,7 mio. kr. i 2026. Det skyldes primært nødvendig brug af Specialtandlægekonsulenter indtil fastansatte specialtandlæger tiltræder, for at undgå at ventetiden til behandling øges yderligere. 

1.2. Budgetområde 513 Skoler og Fritidsområdet  

 På Skole og Fritidsområdet er det forventede merforbrug 19,2 mio. for 2026. Det skyldes primært et merforbrug på folkeskolerne svarende til 16,6 mio. kr. I folkeskolernes forventede merforbrug indgår en samlet overførsel fra 2025 på -7,9 mio.kr. Herudover er indregnet midler til skoler på handleplan på samlet +3,1 mio. kr.

Merforbruget vedrører primært Helsingør Skole, Hornbæk Skole og Espergærde Skole.

Udviklingen på Helsingør Skole og Hornbæk Skole følges tæt gennem individuelle handleplaner. Der vil på et kommende møde blive fremlagt forslag til reviderede handleplaner på baggrund af den igangværende aktivitetsopfølgning på skolerne.

Merforbruget på Espergærde Skole ligger inden for 3 pct. af skolens samlede budget, og skolen anses derfor i strukturel balance på trods af merforbruget. Der er sammen med skolen dialog om mulige tilpasninger på baggrund af budgettet fremadrettet.

På specialskoleområdet forventes et samlet merforbrug for 2026 på 2,0 mio. kr., hvilket særligt vedrører Team V. Der er fokus på tilpasning af driften, så merforbruget mindskes.

Børnehuset Tikøb (tidl. Familiehuset Tikøb) indgår ikke i opgørelsen, da Børnehusets regnskab i forbindelse med denne månedsopfølgning flyttes til budgetområde 515 jf. afsnit 3 Budgetomplaceringer og tillægsbevillinger.

Tabel 2. Budgetområde 513 – Skoler og Fritidsområdet  

* Forventet budget udgøres af det korrigerede budget samt forventede ekstrabevillinger (tillægsbevillinger og omplaceringer) og svarer til budgettet i NemØkonomi for opfølgningsmåneden.

** Forventet mer-/mindreforbrug svarer til forskellen mellem forventet regnskab og forventet budget. Merforbrug angives med minus og mindreforbrug med plus.

***pulje til handleplan er indregnet i skolernes forventede budget. 

****Sprogstøttekorpset indeholder også udgifter til ukrainske flygtninge. Når disse modregnes forventes Sprogstøttekorpset at være i balance. 

1.3. Budgetområde 515 Dagtilbud  

På dagtilbudsområdet forventes et mindreforbrug på 5,6 mio. kr. ved udgangen af 2026.

Tabel 3. Budgetområde 515 – Dagtilbudsområdet  

 * Forventet budget udgøres af det korrigerede budget samt forventede ekstrabevillinger (tillægsbevillinger og omplaceringer) og svarer til budgettet i NemØkonomi for opfølgningsmåneden.

** Forventet mer-/mindreforbrug svarer til forskellen mellem forventet regnskab og forventet budget. Merforbrug angives med minus og mindreforbrug med plus. 

Dagtilbuddene er med udgangen af 2025 overgået til Helsingør Kommunes fælles overførselsregler. Dagtilbuddene fik i den forbindelse overført 0,7 mio. kr. til 2026. Budgettet for 2026 er herudover løftet med 6,9 mio. kr. som følge af ændringen af Minimumsnormeringerne i Finanslovsaftalen for 2026. Midlerne forventes i vid udstrækning anvendt i 2026. Lovændringen vedr. Minimumsnormeringen forventes at træde i kraft pr. 1.januar 2027.

Børnehuset Hellebæk forventer pt. et merforbrug på -0,7 mio. kr., hvilket svarer til en afvigelse på 12,1pct. af dagtilbuddets budget. Børnehuset har over en årrække ikke formået at nedbringe merforbruget, men har med frisættelsen af dagtilbudsområdet været undtaget for regler for iværksættelse af handplan m.m. Der arbejdes på nuværende tidspunkt på sammen med børnehuset at lave en handleplan for økonomisk balance fremadrettet.

I resultatet for februar indgår Børnehuset Tikøbs regnskab, der i forbindelse med denne månedsopfølgning flyttes til budgetområde 515 jf. afsnit 3 Budgetomplaceringer og tillægsbevillinger.

1.4. Budgetområde 516 Børne- og Ungerådgivningen  

Børne- og Ungerådgivningen forventer et merforbrug på 0,4 mio. kr. i 2026. Det skyldes primært implementering af et nyt fagsystem JOSA.

1.5. Budgetområde 517 Udsatte Børn  

På Udsatte Børn forventes et merforbrug på 1,9 mio. kr. ved udgangen af 2026.

Merforbruget er fordelt med et mindreforbrug på 1,0 mio. kr. på det rammestyrede område og et merforbrug på 2,9 mio. kr. på det ikke rammestyrede område.   

På Myndighedsområdet forventes mindreforbrug på 1,4 mio. kr. Det skyldes primært, at der har været et fald i antallet af anbringelsessager på opholdssteder; fra 18 sager ultimo 2025 til 14 sager pr. februar 2026.  

I Familierådgivningen forventes et merforbrug på 0,6 mio. kr., det skyldes primært en negativ overførsel på 0,8 mio. kr. fra 2025.

På det ikke rammestyrede område forventes et merforbrug på 2,9 mio.kr. Merforbruget skyldes fortsat høje udgifter til Tabt Arbejdsfortjeneste (TA). Der ses på nuværende tidspunkt en opbremsning i stigningen i bevillingen til TA. Der er iværksat flere tiltag for at øge muligheden for, at flere elever i højere omfang kan indgå i deres skole- og fritidstilbud. Herudover er der ændret arbejdsgang omkring bevilling og opfølgningen, så det fremadrettede behov for TA kan følges tæt. Tiltagene forventes på sigt at kunne reducere udgifterne på området og sikre balance i økonomien fremadrettet. Der vil på udvalgets møde i maj blive fremlagt en uddybning om udviklingen i udgifterne og de iværksatte indsatser på området.

Tabel 4. Budgetområde 517 – Udsatte Børn   

* Forventet budget udgøres af det korrigerede budget samt forventede ekstrabevillinger (tillægsbevillinger og omplaceringer) og svarer til budgettet i NemØkonomi for opfølgningsmåneden.

** Forventet mer-/mindreforbrug svarer til forskellen mellem forventet regnskab og forventet budget. Merforbrug angives med minus og mindreforbrug med plus.

2. Forventet Regnskab for februar - anlæg 

På Børne- og Uddannelsesudvalgets anlægsprojekter forventes fortsat balance. 

Tabel 5. Forventet regnskab 2025 for Børne- og Uddannelsesudvalget – anlæg 

3. Budgetomplaceringer og tillægsbevillinger  
Ifølge principper for økonomistyring i Helsingør Kommune, skal omplaceringer mellem budgetområder, omplaceringer mellem det rammestyrede og det ikke rammestyrede område samt tillægsbevillinger, som ønskes finansieret af kommunens kassebeholdning, godkendes af Byrådet.

Samlet søges om omplaceringer og tillægsbevillinger på udvalgets område på i alt 69.000 kr., jf. tabel 6.

Tabel 6. Oversigt over anbefalede omplaceringer og tillægsbevillinger* 

*Positiv regulering angives med positivt fortegn. Negativ regulering angives med negativt. 

De foreslåede omplaceringer og tillægsbevillinger vedrører primært flytningen af Børnehuset Tikøb flyttes fra budgetområde 513 Skoler og Fritidsområdet til budgetområde 515 Daginstitutioner. Omplaceringen vil ligeledes blive indarbejdet i budget 2027 og frem.