Monrad
Skanderborg

1. budgetopfølgning 2026

00.30.14-S00-39-25 -

Prompt resultater

Relevans v1

Relevans

Nej

Bilag

First-agenda Sagsfremstilling

Resumé

Byrådet får med denne sag en orientering om de forventede udgifter i 2026 på de specialiserede områder.

Sagsfremstilling

1. budgetopfølgning indeholder en orientering om de forventede udgifter på de specialiserede områder.

Tabel 1 giver et overblik over de forventede udgifter på de specialiserede områder. I 2026 forventes der en merudgift på 3,8 mio. kr. (inkl. overført merforbrug på 0,3 mio. kr. fra 2025). Den forventede merudgift ekskl. overførsel er 3,4 mio. kr. årligt.

Det korrigerede budget indeholder den budgetforøgelse, som i 2. budgetopfølgning 2025 blev indarbejdet i det tekniske budget 2026. Budgettet er samlet set øget med 31,2 mio. kr. årligt:

  • 18,1 mio. kr. til borgere med fysiske og psykiske handicap
  • 13,1 mio. kr. til specialområdet under skoleområdet.

Tabel 1 Forventet regnskab 2026 - de specialiserede områder (i 1.000 kr.)

Udvalg

Område

Korrigeret budget ultimo januar

Årets forventede regnskab

Forventet afvigelse (inkl. ovf. fra 2025)

Heraf udgør overførsel fra 2025

Forventet afvigelse ekskl. overførsel fra 2025

SOU

Borgere med fysiske og psykiske handicap

370.921

368.488

2.433

350

2.083

AU

Myndighedsområdet - Servicelov, Arbejdsmarked og Social

75.427

68.573

6.854

2.335

4.519

BU

Myndighedsområdet - Børn og unge med særlige behov

164.466

165.379

-913

2.264

-3.177

BU

Specialområdet - Skoler og pædagogiske fritidstilbud

25.880

37.762

-11.882

-4.661

-7.221

BU

Specialområdet - Dagtilbud 0-6 årige

1.299

1.576

-277

-636

359

I alt

 

637.993

641.778

-3.785

-348

-3.437

Note: I afvigelseskolonnerne (kolonne 3 - 5) er - et merforbrug og + er et mindreforbrug

De specialiserede områder bliver fulgt tæt frem mod 2. budgetopfølgning 2026.

Tilretning af budget vedrørende Baunegården

I oktober måned 2025 blev Baunegården omdannet fra specialplejecenter til socialpsykiatrisk botilbud med virkning fra 1. januar 2026. I første omgang er tilbuddet blevet reguleret med takster, der - modsat øvrige handicaptilbud - ikke inkluderer de vanlige overhead-elementer til forrentning/afskrivning af bygninger, opsparing til tjenestemænd, barselsudligning/feriepenge samt administrativt overhead.

Det foreslås ændret med tilbagevirkende kraft fra 1. januar. Det indebærer i praksis, at udgiften for en plads stiger med ca. 7,5 % brutto. Samtidig betyder en stigende udgift pr. plads, at indtægter i form af SDE-refusion øges. Endelig betyder det, at indtægtsbevillingen, hvor overhead-elementerne bogføres, får stigende indtægter.

Den ændrede praksis er således af teknisk karakter og vil ikke medføre nettomerudgifter for kommunen. Det vil indebære følgende tilretning af budgetter:

Tabel 2: Tilretning af budget vedrørende Baunegården 

Bevilling

Beløb i 1.000 kr.

Handicap og Socialpsykiatri (Myndighedsområdet) – udgifter botilbud*

1.912

Handicap og Socialpsykiatri (Myndighedsområdet) – indtægter SDE- refusion

-497

Takstindtægter Handicap og Socialpsykiatri – indtægter overhead

-1.415

*Udgiften er baseret på sidste års niveau

I bilag 1 er budgetopfølgningen på de enkelte områder uddybet.

Dialog og høring

-

Forudgående beslutninger

Beslutning fra Arbejdsmarkedsudvalget, den 4. marts 2026, punkt 24:

Arbejdsmarkedsudvalget vedtog

  • at tage orienteringen til efterretning.

Beslutning fra Sundheds- og Omsorgsudvalget, den 4. marts 2026, punkt 21:

Sundheds- og Omsorgsudvalget vedtog

  • at tage orienteringen til efterretning.

Beslutning fra Børne-, Unge- og Familieudvalget, den 4. marts 2026, punkt 24:

Børne-, Unge- og Familieudvalget vedtog

  • at tage orienteringen til efterretning.

Beslutning fra Økonomi- og Erhvervsudvalget, den 18. marts 2026, punkt 47:

Økonomi- og Erhvervsudvalget vedtog

  • at tage orienteringen til efterretning.

Økonomi- og Erhvervsudvalget vedtog at indstille,

  • at tilretning af budget jf. tabel 2 godkendes
  • at der gives tillægsbevillinger til flytninger mellem bevillinger i 2026 og frem uden kassemæssig betydning, som angivet i bilag 2 "Flytninger mellem bevillinger".

Sagen fremsendes til Byrådet.

Indstilling

Koncernledelsen indstiller,

  • at orienteringen tages til efterretning
  • at tilretning af budget jf. tabel 2 godkendes
  • at der gives tillægsbevillinger til flytninger mellem bevillinger i 2026 og frem uden kassemæssig betydning, som angivet i bilag 2 "Flytninger mellem bevillinger".

Sagen fremsendes til Byrådet.

Beslutning

Byrådet vedtog

  • at godkende tilretning af budget jf. tabel 2
  • at godkende tillægsbevillinger til flytninger mellem bevillinger i 2026 og frem uden kassemæssig betydning, som angivet i bilag 2 "Flytninger mellem bevillinger".

Fraværende:

Anne Heeager, Jens Szabo

Er du enig eller uenig?

22 items
  • Lydfiler null
  • Ressourcer null
  • Felter 1 items
    1. 6 items
      • Navn ""
      • Html "<div><div id='sagsfremstillingContainer'> <div><h3>Resumé</h3> <span class='resume'><p>Byrådet får med denne sag en orientering om de forventede udgifter i 2026 på de specialiserede områder.</p></span> </div> <h3>Sagsfremstilling</h3> <span><p>1. budgetopfølgning indeholder en orientering om de forventede udgifter på de specialiserede områder.</p><p>Tabel 1 giver et overblik over de forventede udgifter på de specialiserede områder. I 2026 forventes der en merudgift på 3,8 mio. kr. (inkl. overført merforbrug på 0,3 mio. kr. fra 2025). Den forventede merudgift ekskl. overførsel er 3,4 mio. kr. årligt.</p><p>Det korrigerede budget indeholder den budgetforøgelse, som i 2. budgetopfølgning 2025 blev indarbejdet i det tekniske budget 2026. Budgettet er samlet set øget med 31,2 mio. kr. årligt:</p><ul><li>18,1 mio. kr. til borgere med fysiske og psykiske handicap</li><li>13,1 mio. kr. til specialområdet under skoleområdet.</li></ul><p>Tabel 1 Forventet regnskab 2026 - de specialiserede områder (i 1.000 kr.)</p><table border="1" cellspacing="0" cellpadding="0"><tbody><tr><td valign="top"><p>Udvalg</p></td><td valign="top"><p>Område</p></td><td><p>Korrigeret budget ultimo januar</p></td><td valign="top"><p>Årets forventede regnskab</p></td><td><p>Forventet afvigelse (inkl. ovf. fra 2025)</p></td><td><p>Heraf udgør overførsel fra 2025</p></td><td valign="top"><p>Forventet afvigelse ekskl. overførsel fra 2025</p></td></tr><tr><td valign="top"><p>SOU</p></td><td><p>Borgere med fysiske og psykiske handicap</p></td><td valign="top"><p>370.921</p></td><td valign="top"><p>368.488</p></td><td valign="top"><p>2.433</p></td><td valign="top"><p>350</p></td><td valign="top"><p>2.083</p></td></tr><tr><td><p>AU</p></td><td valign="top"><p>Myndighedsområdet - Servicelov, Arbejdsmarked og Social</p></td><td valign="top"><p>75.427</p></td><td><p>68.573</p></td><td><p>6.854</p></td><td><p>2.335</p></td><td><p>4.519</p></td></tr><tr><td valign="top"><p>BU</p></td><td valign="top"><p>Myndighedsområdet - Børn og unge med særlige behov</p></td><td valign="top"><p>164.466</p></td><td valign="top"><p>165.379</p></td><td valign="top"><p>-913</p></td><td valign="top"><p>2.264</p></td><td valign="top"><p>-3.177</p></td></tr><tr><td valign="top"><p>BU</p></td><td valign="top"><p>Specialområdet - Skoler og pædagogiske fritidstilbud</p></td><td valign="top"><p>25.880</p></td><td valign="top"><p>37.762</p></td><td valign="top"><p>-11.882</p></td><td valign="top"><p>-4.661</p></td><td valign="top"><p>-7.221</p></td></tr><tr><td valign="top"><p>BU</p></td><td><p>Specialområdet - Dagtilbud 0-6 årige</p></td><td valign="top"><p>1.299</p></td><td valign="top"><p>1.576</p></td><td valign="top"><p>-277</p></td><td valign="top"><p>-636</p></td><td valign="top"><p>359</p></td></tr><tr><td valign="top"><p><strong>I alt</strong></p></td><td><p> </p></td><td valign="top"><p><strong>637.993</strong></p></td><td valign="bottom"><p><strong>641.778</strong></p></td><td valign="bottom"><p><strong>-3.785</strong></p></td><td valign="bottom"><p><strong>-348</strong></p></td><td valign="top"><p><strong>-3.437</strong></p></td></tr></tbody></table><p>Note: I afvigelseskolonnerne (kolonne 3 - 5) er - et merforbrug og + er et mindreforbrug</p><p>De specialiserede områder bliver fulgt tæt frem mod 2. budgetopfølgning 2026.</p><p><strong>Tilretning af budget vedrørende Baunegården</strong></p><p>I oktober måned 2025 blev Baunegården omdannet fra specialplejecenter til socialpsykiatrisk botilbud med virkning fra 1. januar 2026. I første omgang er tilbuddet blevet reguleret med takster, der - modsat øvrige handicaptilbud - ikke inkluderer de vanlige overhead-elementer til forrentning/afskrivning af bygninger, opsparing til tjenestemænd, barselsudligning/feriepenge samt administrativt overhead.</p><p>Det foreslås ændret med tilbagevirkende kraft fra 1. januar. Det indebærer i praksis, at udgiften for en plads stiger med ca. 7,5 % brutto. Samtidig betyder en stigende udgift pr. plads, at indtægter i form af SDE-refusion øges. Endelig betyder det, at indtægtsbevillingen, hvor overhead-elementerne bogføres, får stigende indtægter.</p><p>Den ændrede praksis er således af teknisk karakter og vil ikke medføre nettomerudgifter for kommunen. Det vil indebære følgende tilretning af budgetter:</p><p>Tabel 2: Tilretning af budget vedrørende Baunegården </p><table border="1" cellspacing="0" cellpadding="0"><tbody><tr><td valign="top"><p>Bevilling</p></td><td valign="top"><p>Beløb i 1.000 kr.</p></td></tr><tr><td valign="top"><p>Handicap og Socialpsykiatri (Myndighedsområdet) – udgifter botilbud*</p></td><td valign="top"><p>1.912</p></td></tr><tr><td valign="top"><p>Handicap og Socialpsykiatri (Myndighedsområdet) – indtægter SDE- refusion</p></td><td valign="top"><p>-497</p></td></tr><tr><td valign="top"><p>Takstindtægter Handicap og Socialpsykiatri – indtægter overhead</p></td><td valign="top"><p>-1.415</p></td></tr></tbody></table><p>*Udgiften er baseret på sidste års niveau</p><p>I bilag 1 er budgetopfølgningen på de enkelte områder uddybet.</p></span> <h3>Dialog og høring</h3> <span class='ukendt'><p>-</p></span> <h3>Forudgående beslutninger</h3> <span class='ukendt'><p><strong>Beslutning fra Arbejdsmarkedsudvalget, den 4. marts 2026, punkt 24:</strong></p><p>Arbejdsmarkedsudvalget vedtog</p><ul><li>at tage orienteringen til efterretning.</li></ul><p><strong>Beslutning fra Sundheds- og Omsorgsudvalget, den 4. marts 2026, punkt 21:</strong></p><p>Sundheds- og Omsorgsudvalget vedtog</p><ul><li>at tage orienteringen til efterretning.</li></ul><p><strong>Beslutning fra Børne-, Unge- og Familieudvalget, den 4. marts 2026, punkt 24:</strong></p><p>Børne-, Unge- og Familieudvalget vedtog</p><ul><li>at tage orienteringen til efterretning.</li></ul><h4>Beslutning fra Økonomi- og Erhvervsudvalget, den 18. marts 2026, punkt 47:</h4><p><span>Økonomi- og Erhvervsudvalget vedtog</span></p><ul><li><span>at tage orienteringen til efterretning.</span></li></ul><p><span>Økonomi- og Erhvervsudvalget vedtog at indstille,</span></p><ul><li><span>at tilretning af budget jf. tabel 2 godkendes</span></li><li><span>at der gives tillægsbevillinger til flytninger mellem bevillinger i 2026 og frem uden kassemæssig betydning, som angivet i bilag 2 "Flytninger mellem bevillinger".</span></li></ul><p><span>Sagen fremsendes til Byrådet.</span></p></span> <div><h3>Indstilling</h3> <span class='indstilling'><p>Koncernledelsen indstiller,</p><ul><li>at orienteringen tages til efterretning</li><li>at tilretning af budget jf. tabel 2 godkendes</li><li>at der gives tillægsbevillinger til flytninger mellem bevillinger i 2026 og frem uden kassemæssig betydning, som angivet i bilag 2 "Flytninger mellem bevillinger".</li></ul><p>Sagen fremsendes til Byrådet.</p></span> </div> <div><h3>Beslutning</h3> <span><p>Byrådet vedtog</p><ul><li>at godkende tilretning af budget jf. tabel 2</li><li>at godkende tillægsbevillinger til flytninger mellem bevillinger i 2026 og frem uden kassemæssig betydning, som angivet i bilag 2 "Flytninger mellem bevillinger".</li></ul><p><strong>Fraværende:</strong></p><p>Anne Heeager, Jens Szabo</p></span> </div> </div></div>"
      • Tekst null
      • Id "00000000-0000-0000-0000-000000000000"
      • Link "https://dagsordener.skanderborg.dk/Vis/Pdf/bilag/883cb7d5-9ae3-425e-ae06-b48b2912ac38"
      • DocumentId "883cb7d5-9ae3-425e-ae06-b48b2912ac38"
  • Presentations null
  • ItemDecision null
  • SagsNummer "00.30.14-S00-39-25"
  • Navn "1. budgetopfølgning 2026"
  • Punktnummer "33"
  • Bilag 2 items
    1. 4 items
      • HarPdfVersion "true"
      • Order 0
      • Navn "Bilag 2 Flytninger mellem bevillinger"
      • Id "5a11d769-b7b9-40dc-9b3c-a90a1b18d900"
    2. 4 items
      • HarPdfVersion "true"
      • Order 0
      • Navn "Bilag 1 Det samlede notat til 1. budgetopfølgning 2026"
      • Id "7d338924-7df8-4caf-8eea-7fd73c0ee758"
  • Documents null
  • Id "5ea94b6b-b54a-401b-aef8-2c5b280c981c"
  • IntegrationUid "00000000-0000-0000-0000-000000000000"
  • CorporationUid "00000000-0000-0000-0000-000000000000"
  • AgendaUid "decffddd-4d6e-4667-a767-7237c475bd69"
  • Number "33"
  • Sorting 5
  • IsOpen true
  • CaseNumber "00.30.14-S00-39-25"
  • SourceId "f05e7e8b-8345-400d-a0e3-3a76f1ad1b80"
  • Caption "1. budgetopfølgning 2026"
  • CasePresentationUid null
  • ExternalAgendaItemAttendees 0 items