Regnskab 2025 og ønsker til overførsler på Kultur- og Fritidsudvalgets område

Regnskabet for 2025 med overordnede bemærkninger og ønsker om overførsler fra 2025 til 2026 forelægges til godkendelse i Kultur- og Fritidsudvalget.

Materialet vil efterfølgende indgå i de samlede sager vedrørende henholdsvis regnskab 2025 og overførselssagen 2025-2026, der behandles i Økonomi-, Erhvervs- og Uddannelsesudvalget den 13. april 2026 og i Byrådet den 21. april 2026.

Regnskabet for 2025 vedrørende drift viser et samlet mindreforbrug på 20,485 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget jf. tabellen nedenfor. Heraf søges 19,328 mio. kr. overført til 2026.  

Tabel 1 – samlet drift:

Regnskabet for 2025 vedrørende anlæg viser et samlet mindreforbrug på 25,909 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget jfr. tabellen nedenfor. Heraf søges 27,461 mio. kr. overført til 2026.

Tabel 2 – samlet anlæg:

Overordnede bemærkninger til regnskabsresultatet og nærmere specifikation af overførselsønskerne er beskrevet serviceområdeopdelt nedenfor. Yderligere specifikationer fremgår af bilag vedlagt sagen.

Overførselsønskerne er udarbejdet med udgangspunkt i de økonomiske styringsprincipper.

Bemærkninger til regnskabsresultat og ønsker til overførsler – Drift:

Serviceområde 11 Idræt og fritid:

Regnskabsresultatet viser et samlet mindreforbrug på 8,694 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget. Beløbet fordeler sig således:

Tabel 3 – drift, Serviceområde 11 Idræt og fritid:

Afvigelserne kan henføres til følgende forhold:

• 2,835 mio. kr. vedr. MCH Arena og øvrige udendørs idrætsanlæg
• 1,334 mio. kr. vedr. svømmeanlæg, Kousgaards Plads og Blå Rum, som bl.a. overføres til anlægskonti vedr. fremtidige renoveringsopgaver
• 0,980 mio. kr. vedr. projekter mv., herunder Bevæg dig for Livet, Åben Skole, Fritidspas og Aktiv Ferie
• 0,382 mio. kr. vedr. aktivitetstilskud og Parasport
• 1,978 mio. kr. vedr. endnu ikke udbetalte bevillinger på idrætshal- og foreningsområdet
• 1,184 mio. kr. vedr. Talent Herning og Velfærdsalliance mv.

Tabel 4 – drift, Serviceområde 14 Biblioteker:

Herning Bibliotekernes regnskab 2025 viser et samlet merforbrug på 0,097 mio. kr., og der overføres således -1,130 mio. kr. til driften og 1,033 mio. kr. til bibliotekernes projekter.

Tabel 5 – drift, Serviceområde 15 Kultur:

Afvigelserne kan henføres til en lang række projekter, foreninger og kulturinstitutioner, herunder decentrale, og omfatter følgende:

• 1,455 mio. kr. vedr. museer
• 1,071 mio. kr. vedr. teater
• 0,372 mio. kr. vedr. Musikskolen og periodisering vedr. momsudbetaling
• 1,154 mio. kr. vedr. Kulturaftalemidler
• 0,361 mio. kr. vedr. Kulturhuse
• 1,067 mio. kr. vedr. Talentmidler
• 1,282 mio. kr. vedr. Rådighedsbeløb
• 0,992 mio. kr. vedr. Kulturprojekter
• 1,037 mio. kr. vedr. Den Gule Bygning og Stationen i Aulum
• 0,990 mio. kr. vedr. Kulturhistorisk Formidling
• 0,523 mio. kr. vedr. Bygningsvedligeholdelse
• 0,405 mio. kr. vedr. Kultur og Natur for børn og unge
• 0,388 mio. kr. vedr. Kultur på Recept
• 0,269 mio. kr. vedr. decentrale kulturforeninger
• 0,522 mio. kr. vedr. folkeoplysende voksenundervisning

Bemærkninger til regnskabsresultat og ønsker til overførsler – anlæg:

Specifikation af samlet regnskabsresultat vedrørende anlæg for 2025 samt overførselsønsker fremgår af tabellen nedenfor:

Tabel 6 – anlæg, specificeret:

Afvigelserne skyldes, at en lang række anlægsprojekter af forskellige årsager er blevet udsat/endnu ikke afsluttede samt puljer til fremtidige vedligeholdelsesopgaver.

Der overføres 27,461 mio. kr. i henhold til vedhæftede bilag.