Kompetence

Byrådet og Kultur-, Fritids- og Turismeudvalget

Beslutningstema

Kultur-, Fritids- og Turismeudvalget forelægges tre budgetopfølgninger i løbet af 2026 til godkendelse.

Kultur-, Fritids- og Turismeudvalget skal godkende "Budgetopfølgning 1 - forventet regnskab 2026" for udvalgets økonomi, som indgår i den samlede budgetopfølgning til Økonomiudvalget og Byrådet.

Kultur-, Fritids- og Turismeudvalget skal godkende status på implementering af budgetforlig 2026-2029.

Kultur-, Fritids- og Turismeudvalget skal beslutte, hvilke spor administrationen skal indarbejde i en kommende handleplan for Svømmehallerne.

Byrådet skal godkende budgetomplacering af 303.000 kr. på Svømmehallernes budgetområde fra 2026 til 2027.

Indstilling

Chefen for Kultur, Fritid og Borgerservice indstiller,

1. at Kultur-, Fritids- og Turismeudvalget godkender ”Budgetopfølgning 1 – forventet regnskab 2026”, som indgår i samlet budgetopfølgning til Økonomiudvalget og Byrådet.

2. at Kultur-, Fritids- og Turismeudvalget godkender status på implementering af budgetforlig for 2026-29.

3. at Kultur-, Fritids- og Turismeudvalget beslutter, hvilke spor administrationen skal indarbejde i en kommende handleplan for Svømmehallerne.

4. at Byrådet godkender budgetomplacering af 303.000 kr. på Svømmehallernes budgetområde fra 2026 til 2027.

Sagens indhold

Med afsæt i kommunens målsætning om god økonomisk styring er der fortsat skærpet fokus på, at budgetopfølgningen giver et så præcist og retvisende billede som muligt.

Et korrekt grundlag gør det muligt for udvalget at træffe de nødvendige økonomiske beslutninger – herunder at justere for eventuelle merforbrug, så budgetrammen overholdes, og at tilføre eventuelle mindreforbrug til kassen.

Budgetopfølgning 1 - forventet regnskab 2026 tager derfor udgangspunkt i:

• Økonomisk målbillede og de 3 økonomiske formål
• Korrigerede budget pr. ultimo februar 2026
• Aktuelle forbrugs- og aktivitetsdata
• Budgetgrundlaget for 2026
• Forventninger til forbrugsudviklingen resten af året

Forventet resultat på drift og anlæg

Drift

Centre og virksomheder forventer ved denne budgetopfølgning at afholde driftsudgifter for i alt 128,2 mio. kr.

Sammenholdes forventet forbrug med korrigeret budget, er der et merforbrug på driftsudgifterne på 1,0 mio. kr.

I bilag 1 er forbruget på drift og anlæg specificeret nærmere.

Nedenstående tabel viser forventet resultat for Budgetopfølgning 1 - forventet regnskab 2026, opdelt på serviceudgifter og øvrige udgifter.

Politikområde 5.1 Kultur og Fritid

5.1 Kultur og Fritid forventer ved denne budgetopfølgning at afholde udgifter for i alt 123,9 mio. kr. Sammenholdes forventet forbrug med korrigeret budget, svarer det til et merforbrug på driftsudgifterne på 1,0 mio. kr.

Svømmehallerne

Svømmehallerne har gennem de sidste år haft vanskeligheder med at overholde budgetrammen. Dette har ført til, at der hvert år er blevet omplaceret budget til Svømmehallerne fra andre områder under Kultur-, Fritids- og Turismeudvalgets ramme, ligesom der til Budget 2024 blev tilført samlet 2,1 mio. kr. årligt i permanent, ekstra budget.

Denne strukturelle budgetudfordring vanskeliggøres i 2026 af overført merforbrug fra 2025 på ca. 0,8 mio. kr., der formindsker budgetrammen i 2026. For Svømmehallerne forventes der derfor til denne budgetopfølgning et samlet merforbrug på 2,5 mio. kr. i 2026.

Derfor igangsættes med denne budgetopfølgning en proces, der skal føre til overensstemmelse mellem Svømmehallernes serviceniveau og budgetrammen. Kultur-, Fritids- og Turismeudvalget skal derfor i denne sag beslutte, hvilke spor administrationen skal arbejde videre med.

Sporene uddybes kort i bilag 3. De er følgende:

1. Livredderdækning
2. Driften af cafeteriaerne
3. Åbningstider
4. Foreningernes brug af Svømmehallerne
5. Rengøring
6. Aktiviteter

På baggrund af udvalgets beslutning vil administrationen udarbejde handleplan for Svømmehallerne til beslutning på maj-mødet.

Politikområde 5.2 Turisme

5.2 Turisme forventer ved denne budgetopfølgning at afholde udgifter for i alt 4,3 mio. kr.
Dermed forventer området et mindreforbrug på 0,03 mio. kr. i 2025.

Vurdering

Det er administrationens vurdering, at Svømmehallernes udfordringer er det væsentligste fokuspunkt for denne budgetopfølgning.

Administrationen anbefaler, at udvalget beslutter, hvilke spor for økonomisk genopretning af Svømmehallerne, som der skal arbejdes videre med.

Opfølgning på Budget 2026-2029

Initiativerne igangsat som en del af budgetforliget for 2026-2029 for udvalgets område følger alle planen for implementering eller er allerede implementeret.

I bilag 2 er opfølgningen specificeret nærmere.

Anlæg

På udvalgets anlægsprojekter forventes der til Budgetopfølgning 1, at der afholdes anlægsudgifter for 12 mio. kr. i 2026. Sammenholdes med det korrigerede budget på 18,8 mio. kr., forventes der dermed et mindreforbrug på 6,8 mio. kr. 

Det samlede forventede mindreforbrug skyldes i særlig grad det forventede mindreforbrug på 4,5 mio. kr. under projektet "Nyt samlet projekt for Svømmehaller".

I bilag 1 er det forventede forbrug på drift og anlæg specificeret nærmere.

Retligt grundlag

Det fremgår af Kasse- og Regnskabsregulativet, at der som udgangspunkt ikke gives tillægsbevillinger, der er kassefinansierede. Ved forventede budgetoverskridelser skal fagudvalgene finde kompenserende besparelser inden for egen budgetramme.

Styrelseslovens § 40 omhandler, at der ikke kan iværksættes foranstaltninger, som ikke er en del af det vedtagne budget, og som medfører indtægter eller udgifter uden kommunalbestyrelsens bevilling. 

Kommunalbestyrelsen skal jf. styrelseslovens § 42 stk. 7 fastsætte og beskrive regler for, hvordan kommunens kasse- og regnskabsvæsen skal indrettes. I Kasse- og regnskabsregulativet for Slagelse Kommune har Byrådet fastsat regler om, at der gennemføres tre årlige budgetopfølgninger pr. ultimo februar, juni og september.
Budgetopfølgningerne forelægges fagudvalg og efterfølgende samlet til Økonomiudvalget og Byrådet.

Økonomiske og personalemæssige konsekvenser

Omplacering af midler til afledt drift

I Budget 2024 blev der tildelt 303.000 kr. til Svømmehallerne til afledt drift i 2024 i forbindelse med evt. midlertidig lukning af Korsør Svømmehal ved renovering. Disse midler er sidenhen blevet omplaceret, først fra 2024 til 2025 og sidenhen fra 2025 til 2026. 
Da processen vedr. istandsættelse af Svømmehallen ikke kommer til at finde sted i 2026, søges disse midler omplaceret til 2027 ved denne budgetopfølgning. 

Tværgående konsekvenser

Ingen bemærkninger.

Sagens videre forløb

Ingen bemærkninger.