Kompetence

Klima- og Miljøudvalget og Byrådet

Beslutningstema

Klima- og Miljøudvalget skal godkende "Budgetopfølgning 1- forventet regnskab 2026" for udvalgets økonomi, som indgår i den samlede budgetopfølgning til Økonomiudvalget og Byrådet.

Byrådet skal på baggrund af indstilling fra Klima- og Miljøudvalget godkende
tillægsbevillinger.

Indstilling

Chefen for Teknik, Plan og Erhverv indstiller,

1. at  Klima- og Miljøudvalget godkender "Budgetopfølgning 1 - forventet regnskab 2026", som indgår i samlet budgetopfølgning til Økonomiudvalget og Byrådet'

2. at Byrådet godkender en udgifts- og indtægtsbevilling på 2,0 mio. kr. til politikområde Klima og Miljø vedrørende statstilskud til udarbejdelse af projektplan for et Storebæltscenter ved Kruusesminde.

Sagens indhold

Med afsæt i kommunens målsætning om god økonomisk styring er der fortsat skærpet fokus på, at budgetopfølgningen giver et så præcist og retvisende billede af den forventede økonomiske udvikling.

Et korrekt beslutningsgrundlag gør det muligt for udvalget at træffe de nødvendige økonomiske beslutninger – herunder at justere for eventuelle merforbrug, så budgetrammen overholdes, og at tilføre eventuelle mindreforbrug til kassen.

Budgetopfølgning 1 - forventet regnskab tager derfor udgangspunkt i:

• Økonomisk målbillede og de 3 økonomiske formål
• Korrigerede budget pr. ultimo februar 2026 (inkl. godkendte overførsler fra 2025)
• Aktuelle forbrugs- og aktivitetsdata
• Resultatet af regnskab 2025
• Budgetgrundlaget for 2026
• Forventninger til forbrugsudviklingen resten af året

Forventet resultat på drift og anlæg 

Drift

Der er følgende bemærkninger til budgetopfølgning 01 for Klima- og Miljøudvalget.

For Klima- og Miljøudvalget forventes ved budgetopfølgning 1 samlet et forbrug på 5,3 mio. kr. og dermed et mindreforbrug på ca. 1,5 mio. kr. Heraf udgør det brugerfinansierede område 0,1 mio. kr. i  merforbrug.

Miljøområdet forventer et mindreforbrug på 1,0 mio. kr. primært grundet nogle ekstraordinære statstilskud til grundvandsområdet, særligt vedrørende Omø og Agersø. Naturområdet forventer et lille merforbrug på 0,1 mio. kr. primært grundet at der forventes afholdt udgifter til projekter, hvor statstilskud først forventes at indgå i 2027. Klima forventer et mindreforbrug på 0,5 mio. kr. primært vedrørende ikke disponerede midler.

Brugerfinansieret område (Renovationen)
Der er budgetteret med en nettoindtægt på 14,2 mio. kr. grundet at det brugerfinansierede område har et skyldig mellemværende til kommunen. Mellemværendet skyldes investering og implementering af den ny affaldsordning i 2024. 
Ved budgetopfølgning 1 forventes der balance på området. Forventningen indeholder dog en række usikkerheder, da der er mange nye tiltag på affaldsområdet, bl.a. udvidet producentansvar og manglende afklaring omkring tilbagebetaling af opkrævet moms for 2025, fra AffaldPlus samt indgivet tilbagebetalingskrav for moms til SKAT.

Nedenstående tabel viser forventet resultat for budgetopfølgning 1 - forventet regnskab 2026 opdelt på serviceudgifter og øvrige udgifter.

Vurdering/konklusion

Vedrørende serviceudgifter, så forventes budgettet anvendt som disponeret til budgetopfølgning 1. Det skal dog bemærkes at budgettet til miljø, natur og klima er meget projektbaseret og at gennemførelsen af en række aktiviteter er afhængige af bl.a. eksterne forudsætninger / aktører. Derfor har tidligere års regnskaber også vist at den reelle fremdrift i projekterne ikke altid holder ved, som forudsat ved budgetopfølgning 1.
Resultatet vedrørende de brugerfinansierede udgifter indeholder, som tidligere nævnt, også en række usikkerheder på affaldsområdet. 
 

Anlæg 

På Klima- og Miljøudvalgets anlægsprojekter forventes afholdt anlægsudgifter for 21,3 mio.kr., ud af et korrigeret budget på 33,8 mio. kr., hvilket betyder et mindreforbrug på 12,5 mio. kr. 

I bilag 1 er forbruget på drift og anlæg specificeret nærmere.

Retligt grundlag

Det fremgår af Kasse- og Regnskabsregulativet, at der som udgangspunkt ikke gives tillægsbevillinger, der er kassefinansierede. Ved forventede budgetoverskridelser skal fagudvalgene finde kompenserende besparelser inden for egen budgetramme.

Styrelseslovens § 40 omhandler, at der ikke kan iværksættes foranstaltninger, som ikke er en del af det vedtagne budget, og som medfører indtægter eller udgifter uden kommunalbestyrelsens bevilling. 

Kommunalbestyrelsen skal jf. styrelseslovens § 42 stk. 7 fastsætte og beskrive regler for, hvordan kommunens kasse- og regnskabsvæsen skal indrettes. I Kasse- og regnskabsregulativet for Slagelse Kommune har Byrådet fastsat regler om, at der gennemføres tre årlige budgetopfølgninger pr. ultimo februar, juni, og september.
Budgetopfølgningerne forelægges fagudvalg og efterfølgende samlet til Økonomiudvalget og Byrådet.

Økonomiske og personalemæssige konsekvenser

Bevillingsansøgninger:

Udarbejdelse af projektplan for et ”Storebæltscenter” ved Kruusesminde
Slagelse Kommune har fået tilsagn fra Ministeriet for Grøn Trepart om 2,0 mio. kr. til at udarbejde en projektplan for et ”Storebæltscenter” ved Kruusesminde. Centeret skal danne rammen for en blå naturpark og være del af det sammenhængende naturområde, der er under udvikling i Kruusesminde.
Byrådet skal i den forbindelse give en udgifts- og en indtægtsbevilling til formålet, da midlerne ikke må anvendes uden en politisk godkendelse.

Tværgående konsekvenser

 Ingen bemærkninger.

Sagens videre forløb

Ingen bemærkninger.