Monrad
Lejre

ØU - Lånoptagelse vedrørende regnskab 2025

26-001143 -

Prompt resultater

Relevans v1

Relevans

Nej

Bilag

First-agenda Sagsfremstilling

Beslutning

Indstillingerne tiltrådt.

Resumé

Denne sag handler om, hvorvidt Lejre Kommune skal udnytte muligheden for at optage et lån
på 4,0 mio. kr. på baggrund af låneberettigede udgifter i regnskabsåret 2025.

Lejre Kommunes lånemulighed vedrørende regnskabsåret 2025 opgøres endeligt som led i
færdiggørelsen af Lejre Kommunes regnskab for 2025. Opgørelsen udviser en lånemulighed på
4,0 mio. kr.

Beslutningen om optagelse af lån skal være truffet af Kommunalbestyrelsen senest 31. marts
året efter regnskabsåret, og lån skal være optaget senest 30. april året efter regnskabsåret.

Indstilling

Direktionen indstiller;

  1. at der optages lån på 4,0 mio. kr. vedr. regnskab 2025 som fastforrentet annuitetslån med en løbetid på 25 år
  2. at bevillingen 4.30.32 Energiforbrug i 2026 reduceres med 256.200 kr. i 2026 og frem
    svarende til den opnåede årlige besparelse
  3. at bevillingen til afdrag og renter forhøjes med 113.500 kr. i 2026 og 227.100 kr. i 2027 og frem
  4.  at de resterende 142.700 kr. af besparelsen i 2026 tilføres kommunekassen

Beslutningskompetence

Kommunalbestyrelsen

Sagsfremstilling

Kommunernes mulighed for at optage lån reguleres af Indenrigs- og Sundhedsministeriets lånebekendtgørelse.

I forbindelse med færdiggørelsen af Lejre Kommunes regnskab for 2025 udarbejdes der en endelig opgørelse af kommunens låneramme for regnskabsåret. Lånerammen beregnes som summen af de låneberettigede udgifter.

Opgørelse af energiprojekter og tilhørende besparelser fremgår af bilag 1. Opgørelsen viser en samlet lånemulighed på 4,0 mio. kr. samt en årlig besparelse på 256.200 kr.

I 2025 har kommunen afholdt følgende udgifter, der giver adgang til låneoptagelse:

 

Afholdte udgifter

2025

Varmepumper

670.897

Ventilation og varmestyring

160.547

Udskiftning til LED-lys og styring

3.212.337

 

4.043.781

Varmepumper
I 2025 er der installeret nye varmepumper i Sognegården i Tolstrup samt hos Osted IF.

Formålet med installationerne er at reducere varmeforbruget, sikre en mere energieffektiv drift og bidrage til kommunens samlede klima- og energimålsætninger.

Ventilation og varmestyring

Der er i 2025 gennemført en række energiforbedringer inden for ventilation og styring af varmeforbrug

Arbejderne omfatter blandt andet:

  • Udskiftning af ventilatorer til nye modeller med markant lavere elforbrug på Kirke Hyllinge Bibliotek.
  • Optimering af varmestyringen hos MC Klubben.
  • Udskiftning til EC-motor på ventilationsanlægget på Firkløverskolen, hvilket giver bedre energieffektivitet og lavere driftsomkostninger.

Tiltagene forventes samlet set at reducere både energiforbrug og vedligeholdelsesomkostninger fremadrettet.

Udskiftning til LED-belysning og styring

I 2025 er der gennemført LED-udskiftninger og etableret moderne lysstyring 23 steder i kommunen.

Udskiftningen til LED giver typisk en væsentlig reduktion i elforbruget, bedre lyskvalitet og længere levetid på belysningsanlæggene.

Administrationens vurdering

Administrationen anbefaler, at det nye lån optages som et fastforrentet lån med en løbetid på 25 år. Anbefalingen bygger på følgende forhold:

  • Høj budgetmæssig forudsigelighed: Et fastforrentet lån sikrer kommunen en uændret rentebyrde i hele lånets løbetid, hvilket giver stabilitet i de flerårige budgetter og eliminerer usikkerhed om fremtidige renteudgifter.
  • Lav rente: Den nuværende faste rente på ca. 2,94 % vurderes som attraktiv i et historisk og forventet perspektiv. Ved at låse renten nu reduceres risikoen for, at fremtidige rentestigninger øger kommunens finansieringsudgifter.
  • Risikoafdækning af den samlede gæld: Kommunens låneportefølje indeholder allerede en betydelig andel variabelt forrentet gæld. Optagelse af et fastforrentet lån bidrager til en mere balanceret risikoprofil og understøtter målet om, at begge lånetyper skal udgøre mellem 25 og 75 pct. af porteføljen.

Økonomi og finansiering

Kommunalbestyrelsen afsatte den 27. januar 2025 i alt 12,171 mio. kr. til energioptimering af de kommunale bygninger i 2025. Finansieringen blev besluttet gennem låneoptagelse.

Af den samlede ramme er 4,0 mio. kr. anvendt til konkrete energioptimeringstiltag i kommunens bygninger. De resterende 8,171 mio. kr. indgår delvist i den sag, der omhandler ansøgning og bevilling af midler til energirenoveringer i 2026.

Kommunens Finansielle Strategi fastlægger, at både fastforrentet og variabelt forrentet gæld skal udgøre mellem 25 og 75 pct. af den samlede gældsportefølje. Renten på et fastforrentet lån ligger aktuelt på ca. 2,94 %.

De årlige udgifter ved optagelse af et fastforrentet lån på 4,0 mio. kr. er beregnet til 113.530,53 kr. i 2026 og forventes at udgøre 227.061,06 kr. årligt fra 2027 og frem.

Låneberegningen fremgår af bilag 2.

Lejre Kommune optager ikke andre nye lån vedrørende 2025, og afdragene på eksisterende lån udgjorde i 2026 i alt 39,8 mio. kr. Samlet set reducerer Lejre Kommune således sin gæld med 35,8 mio. kr., selv med optagelsen af dette lån.

Sagens forløb

16/03/2026 Økonomiudvalget - 2026-2029
Indstillingerne anbefales

Er du enig eller uenig?

22 items
  • Lydfiler null
  • Ressourcer null
  • Felter 1 items
    1. 6 items
      • Navn ""
      • Html "<div><div id='sagsfremstillingContainer'> <div><h3>Beslutning</h3> <span>Indstillingerne tiltrådt.<br></span> <h3>Resumé</h3> <span class='resume'><p class="xsltFirstParagraph">Denne sag handler om, hvorvidt Lejre Kommune skal udnytte muligheden for at optage et lån<br> på 4,0 mio. kr. på baggrund af låneberettigede udgifter i regnskabsåret 2025.</p> <p>Lejre Kommunes lånemulighed vedrørende regnskabsåret 2025 opgøres endeligt som led i<br> færdiggørelsen af Lejre Kommunes regnskab for 2025. Opgørelsen udviser en lånemulighed på<br> 4,0 mio. kr.</p> <p>Beslutningen om optagelse af lån skal være truffet af Kommunalbestyrelsen senest 31. marts<br> året efter regnskabsåret, og lån skal være optaget senest 30. april året efter regnskabsåret.</p></span> <h3>Indstilling</h3> <span class='indstilling'><p class="xsltFirstParagraph">Direktionen indstiller;</p> <ol> <li>at der optages lån på 4,0 mio. kr. vedr. regnskab 2025 som fastforrentet annuitetslån med en løbetid på 25 år</li> <li>at bevillingen 4.30.32 Energiforbrug i 2026 reduceres med 256.200 kr. i 2026 og frem<br> svarende til den opnåede årlige besparelse</li> <li><span>at bevillingen til afdrag og renter forhøjes med 113.500 kr. i 2026 og 227.100 kr. i 2027 og frem</span></li> <li><span> </span><span></span><span></span><span>at de resterende 142.700 kr. af besparelsen i 2026 tilføres kommunekassen</span></li> </ol></span> <h3>Beslutningskompetence</h3> <span>Kommunalbestyrelsen</span> </div> <h3>Sagsfremstilling</h3> <span><p class="xsltFirstParagraph"> </p> <p>Kommunernes mulighed for at optage lån reguleres af Indenrigs- og Sundhedsministeriets lånebekendtgørelse.</p> <p>I forbindelse med færdiggørelsen af Lejre Kommunes regnskab for 2025 udarbejdes der en endelig opgørelse af kommunens låneramme for regnskabsåret. Lånerammen beregnes som summen af de låneberettigede udgifter.</p> <p>Opgørelse af energiprojekter og tilhørende besparelser fremgår af bilag 1. Opgørelsen viser en samlet lånemulighed på 4,0 mio. kr. samt en årlig besparelse på 256.200 kr.</p> <p>I 2025 har kommunen afholdt følgende udgifter, der giver adgang til låneoptagelse:</p> <table border="0" cellspacing="0" cellpadding="0" width="312"> <tbody> <tr> <td valign="bottom"> <p> </p> </td> <td valign="bottom"> <p><span>Afholdte udgifter </span></p> <p><span>2025</span></p> </td> </tr> <tr> <td valign="bottom"> <p><span>Varmepumper</span></p> </td> <td valign="bottom"> <p><span>670.897</span></p> </td> </tr> <tr> <td valign="bottom"> <p><span>Ventilation og varmestyring</span></p> </td> <td valign="bottom"> <p><span>160.547</span></p> </td> </tr> <tr> <td valign="bottom"> <p><span>Udskiftning til LED-lys og styring</span></p> </td> <td valign="bottom"> <p><span>3.212.337</span></p> </td> </tr> <tr> <td valign="bottom"> <p> </p> </td> <td valign="bottom"> <p><strong><span>4.043.781</span></strong></p> </td> </tr> </tbody> </table> <p><strong><span>Varmepumper<br> </span></strong>I 2025 er der installeret nye varmepumper i Sognegården i Tolstrup samt hos Osted IF.</p> <p>Formålet med installationerne er at reducere varmeforbruget, sikre en mere energieffektiv drift og bidrage til kommunens samlede klima- og energimålsætninger.</p> <p><em> </em></p> <div><em> </em> <h3><strong>Ventilation og varmestyring</strong></h3> <p>Der er i 2025 gennemført en række energiforbedringer inden for ventilation og styring af varmeforbrug</p> </div> <p>Arbejderne omfatter blandt andet:</p> <p> </p> <div> <ul> <li>Udskiftning af ventilatorer til nye modeller med markant lavere elforbrug på Kirke Hyllinge Bibliotek.</li> </ul> </div> <div> <ul> <li>Optimering af varmestyringen hos MC Klubben.</li> </ul> </div> <div> <ul> <li>Udskiftning til EC-motor på ventilationsanlægget på Firkløverskolen, hvilket giver bedre energieffektivitet og lavere driftsomkostninger.</li> </ul> </div> <p>Tiltagene forventes samlet set at reducere både energiforbrug og vedligeholdelsesomkostninger fremadrettet.</p> <p><em> </em></p> <div><em> </em> <h3><strong>Udskiftning til LED-belysning og styring</strong></h3> </div> <em> </em> <p>I 2025 er der gennemført LED-udskiftninger og etableret moderne lysstyring 23 steder i kommunen.</p> <p> </p> <p> Udskiftningen til LED giver typisk en væsentlig reduktion i elforbruget, bedre lyskvalitet og længere levetid på belysningsanlæggene.</p></span> <h3>Administrationens vurdering</h3> <span class='ukendt'><p class="xsltFirstParagraph">Administrationen anbefaler, at det nye lån optages som et <em>fastforrentet lån</em> med en løbetid på 25 år. Anbefalingen bygger på følgende forhold:</p> <p> <div> <ul> <li>Høj budgetmæssig forudsigelighed: Et fastforrentet lån sikrer kommunen en uændret rentebyrde i hele lånets løbetid, hvilket giver stabilitet i de flerårige budgetter og eliminerer usikkerhed om fremtidige renteudgifter.</li> <li>Lav rente: Den nuværende faste rente på ca. 2,94 % vurderes som attraktiv i et historisk og forventet perspektiv. Ved at låse renten nu reduceres risikoen for, at fremtidige rentestigninger øger kommunens finansieringsudgifter.</li> <li>Risikoafdækning af den samlede gæld: Kommunens låneportefølje indeholder allerede en betydelig andel variabelt forrentet gæld. Optagelse af et fastforrentet lån bidrager til en mere balanceret risikoprofil og understøtter målet om, at begge lånetyper skal udgøre mellem 25 og 75 pct. af porteføljen.</li> </ul> </div> </span> <h3>Økonomi og finansiering</h3> <span class='ukendt'><p class="xsltFirstParagraph">Kommunalbestyrelsen afsatte den 27. januar 2025 i alt 12,171 mio. kr. til energioptimering af de kommunale bygninger i 2025. Finansieringen blev besluttet gennem låneoptagelse.</p> <p>Af den samlede ramme er 4,0 mio. kr. anvendt til konkrete energioptimeringstiltag i kommunens bygninger. De resterende 8,171 mio. kr. indgår delvist i den sag, der omhandler ansøgning og bevilling af midler til energirenoveringer i 2026.</p> <p>Kommunens Finansielle Strategi fastlægger, at både fastforrentet og variabelt forrentet gæld skal udgøre mellem 25 og 75 pct. af den samlede gældsportefølje. Renten på et fastforrentet lån ligger aktuelt på ca. 2,94 %.</p> <p>De årlige udgifter ved optagelse af et fastforrentet lån på 4,0 mio. kr. er beregnet til 113.530,53 kr. i 2026 og forventes at udgøre 227.061,06 kr. årligt fra 2027 og frem. </p> <p>Låneberegningen fremgår af bilag 2.</p> <p>Lejre Kommune optager ikke andre nye lån vedrørende 2025, og afdragene på eksisterende lån udgjorde i 2026 i alt 39,8 mio. kr. Samlet set reducerer Lejre Kommune således sin gæld med 35,8 mio. kr., selv med optagelsen af dette lån.</p></span> <h3>Sagens forløb</h3> <span class='sagsforloeb'><u>16/03/2026 Økonomiudvalget - 2026-2029</u><br> Indstillingerne anbefales<br> </span> </div></div>"
      • Tekst null
      • Id "00000000-0000-0000-0000-000000000000"
      • Link "https://dagsordener.lejre.dk/Vis/Pdf/bilag/07dce6f1-e29d-46dd-901b-b6e5aac0af12"
      • DocumentId "07dce6f1-e29d-46dd-901b-b6e5aac0af12"
  • Presentations null
  • ItemDecision null
  • SagsNummer "26-001143"
  • Navn "ØU - Lånoptagelse vedrørende regnskab 2025"
  • Punktnummer "7"
  • Bilag 2 items
    1. 4 items
      • HarPdfVersion "true"
      • Order 0
      • Navn "Bilag 1 - Opgørelse af energibesparelser 2025"
      • Id "e2c72af8-97e4-4c3e-9ea3-1e214c68275e"
    2. 4 items
      • HarPdfVersion "true"
      • Order 0
      • Navn "Bilag 2 -Beregning (KKfast) - kr. 4.000.000,00 - 25 år - 11-14-30-920"
      • Id "f1bf75aa-8aa3-46ef-a65b-3fdd7928f5f8"
  • Documents null
  • Id "356cfd04-48b0-4646-bd31-0337494e0245"
  • IntegrationUid "00000000-0000-0000-0000-000000000000"
  • CorporationUid "00000000-0000-0000-0000-000000000000"
  • AgendaUid "544be66d-0ed0-4f7f-b97d-3077983f58a4"
  • Number "7"
  • Sorting 7
  • IsOpen true
  • CaseNumber "26-001143"
  • SourceId "68542399-ae73-4873-a8e1-8ef393c88b75"
  • Caption "ØU - Lånoptagelse vedrørende regnskab 2025"
  • CasePresentationUid null
  • ExternalAgendaItemAttendees 0 items