Faaborg-Midtfyn

Resultat af gældspleje for 2. halvår 2025

00.34.00-G01-1-25 -

Prompt resultater

Relevans v1

Relevans

Nej

Bilag

First-agenda Sagsfremstilling

Resumé

I henhold til kommunens finansielle strategi skal resultatet af gældspleje rapporteres to gange årligt i kommunalbestyrelsen.

I Faaborg-Midtfyn Kommune er der en målsætning om en maksimal langfristet gæld på 10.000 kr. pr. indbygger. Pr. 31. december 2025 udgør langfristet gæld pr. indbygger 7.216 kr., og den fastsatte målsætning er således opfyldt.

Indstilling

Forvaltningen indstiller, at Økonomi- Erhvervs- og Turismeudvalget anbefaler kommunalbestyrelsen at tage orienteringen om gældsplejen for 2. halvår 2025 til efterretning.

Sagsfremstilling

Kommunens gældspleje varetages af Kommunekredit.

Samlet langfristet gæld pr. 31. december 2025 udgør 511,073 mio. kr. Heraf indgår 377,267 mio. kr. i beregning af gæld pr. indbygger, se nedenfor.

Restgæld på lån optaget hos Kommunekredit udgør pr. 31. december 2025 360,604 mio. kr. Forskellen mellem 377,267 mio. kr. og 360,604 mio. kr. angår gæld vedrørende finansielt leasede aktiver. Kommunen har leaset en række aktiver, som f.eks. biler, traktorer m.v. og beløbet på 16,159 mio. kr. er udtryk for de leasingydelser, der forfalder til betaling efter 31. december 2025.

Låntype	Kr.
Langfristet gæld pr. 31. december 2025, jf. kommunens balance	511.072.921
Lån til ældreboliger	-13.914.666
Byfornyelseslån	-2.277.894
Lønmodtagernes feriemidler (langfristet andel)	-117.613.230
Gæld i alt der indgår i beregning af gæld pr. indbygger	377.267.131
Gæld vedr. finansielt leasede aktiver	-16.159.284
Øvrige lån:
Klintholm	-304.052
Vandrerhjem	-200.000
I alt gæld Kommunekredit	360.603.795

Siden sidste rapportering er en af kommunens renteswap udløbet. Renteswappen blev indgået i 2015 med en løbetid på 10 år. Renteswappen har sikret en fast rente på det bagvedliggende lån. Med udløb af renteswappen ville lånet overgå til variabel rente fra 2026.

For at opretholde ca. samme fordeling mellem fast og variabel rente blev der gennemført en låneomlægning ultimo 2025. Det variable lån tilknyttet renteswappen blev omlagt til et fastforrentet lån.

Aktuel sammensætning af låneporteføljen sammenholdt med de finansielle retningslinjer (Finansiel strategi):

	Retningslinjer	Aktuel fordeling kr.	Aktuel fordeling %
Fast rente	25 - 75 pct.	241.688.519	67,02
Variabel rente	25 - 75 pct.	118.915.276	32,98
DKK	60 - 100 pct.	360.603.795	100,00
EUR	0 - 40 pct.	0	0,00

Den relative høje andel af fastforrentet gæld betyder, at kommunen har en høj budgetsikkerhed på renteudgifterne.

I Faaborg-Midtfyn Kommune er der en målsætning om en maksimal gæld på max. 10.000 kr. pr. indbygger. Målsætningen følger ministeriets nøgletal, hvorfor gæld vedrørende byfornyelseslån, gæld til ældreboliger og indefrosne feriemidler ikke indgår i beregningen. Pr. 1. januar 2025 var der 52.284 indbyggere i kommunen. Det svarer til en maksimal gæld på 522,84 mio. kr. Gæld ekskl. byfornyelseslån, gæld til ældreboliger og indefrosne feriemidler udgjorde pr. 31. december 2025 377,267 mio. kr., svarende til 7.216 kr. pr. indbygger. Den politisk fastsatte grænse overholdes dermed.

Næste rapportering vil ske efter 1. halvår 2026.

Økonomi

Renteniveauet følges løbende i forbindelse med budgetopfølgningerne. Der afholdes desuden jævnligt statusmøder med Kommunekredit, hvor sammensætning og optimeringsmuligheder i gældsporteføljen vurderes.

Beslutning

Afbud fra Maria Busborg (A) og Thomas Hofstedt Nielsen (C).

Indstillingen anbefales overfor kommunalbestyrelsen.

Er du enig eller uenig?

22 items

Lydfiler null
Ressourcer null
Felter 1 items
1. 6 items
  - Navn ""
  - Html "<div><div id='sagsfremstillingContainer'> <div><h3>Resumé</h3> <span class='resume'><p>I henhold til kommunens finansielle strategi skal resultatet af gældspleje rapporteres to gange årligt i kommunalbestyrelsen. </p><p>I Faaborg-Midtfyn Kommune er der en målsætning om en maksimal langfristet gæld på 10.000 kr. pr. indbygger. Pr. 31. december 2025 udgør langfristet gæld pr. indbygger 7.216 kr., og den fastsatte målsætning er således opfyldt. </p></span> <h3>Indstilling</h3> <span class='indstilling'><p>Forvaltningen indstiller, at Økonomi- Erhvervs- og Turismeudvalget anbefaler kommunalbestyrelsen at tage orienteringen om gældsplejen for 2. halvår 2025 til efterretning. </p></span> </div> <h3>Sagsfremstilling</h3> <span><p>Kommunens gældspleje varetages af Kommunekredit. </p><p>Samlet langfristet gæld pr. 31. december 2025 udgør 511,073 mio. kr. Heraf indgår 377,267 mio. kr. i beregning af gæld pr. indbygger, se nedenfor. </p><p>Restgæld på lån optaget hos Kommunekredit udgør pr. 31. december 2025 360,604 mio. kr. Forskellen mellem 377,267 mio. kr. og 360,604 mio. kr. angår gæld vedrørende finansielt leasede aktiver. Kommunen har leaset en række aktiver, som f.eks. biler, traktorer m.v. og beløbet på 16,159 mio. kr. er udtryk for de leasingydelser, der forfalder til betaling efter 31. december 2025. </p><table border="1"><colgroup><col><col></colgroup><tbody><tr><td><strong>Låntype</strong></td><td><strong>Kr.</strong></td></tr><tr><td><span>Langfristet gæld pr. 31. december 2025, jf. kommunens balance</span></td><td>511.072.921</td></tr><tr><td><span>Lån til ældreboliger</span></td><td>-13.914.666</td></tr><tr><td><span>Byfornyelseslån</span></td><td>-2.277.894</td></tr><tr><td><span>Lønmodtagernes feriemidler (langfristet andel)</span></td><td>-117.613.230</td></tr><tr><td><strong><span>Gæld i alt der indgår i beregning af gæld pr. indbygger</span></strong></td><td><strong>377.267.131</strong></td></tr><tr><td><span>Gæld vedr. finansielt leasede aktiver</span></td><td>-16.159.284</td></tr><tr><td><span>Øvrige lån:</span></td><td> </td></tr><tr><td>Klintholm</td><td>-304.052</td></tr><tr><td>Vandrerhjem</td><td>-200.000</td></tr><tr><td><strong>I alt gæld Kommunekredit</strong></td><td><strong>360.603.795</strong></td></tr></tbody></table><p>Siden sidste rapportering er en af kommunens renteswap udløbet. Renteswappen blev indgået i 2015 med en løbetid på 10 år. Renteswappen har sikret en fast rente på det bagvedliggende lån. Med udløb af renteswappen ville lånet overgå til variabel rente fra 2026. </p><p>For at opretholde ca. samme fordeling mellem fast og variabel rente blev der gennemført en låneomlægning ultimo 2025. Det variable lån tilknyttet renteswappen blev omlagt til et fastforrentet lån. </p><p>Aktuel sammensætning af låneporteføljen sammenholdt med de finansielle retningslinjer (Finansiel strategi):</p><table border="1"><colgroup><col><col><col><col></colgroup><tbody><tr><td> </td><td><strong>Retningslinjer</strong></td><td><strong>Aktuel fordeling kr.</strong></td><td><strong>Aktuel fordeling %</strong></td></tr><tr><td>Fast rente</td><td>25 - 75 pct.</td><td>241.688.519</td><td>67,02</td></tr><tr><td>Variabel rente</td><td>25 - 75 pct.</td><td>118.915.276</td><td>32,98</td></tr><tr><td>DKK</td><td>60 - 100 pct.</td><td>360.603.795</td><td>100,00</td></tr><tr><td>EUR</td><td>0 - 40 pct.</td><td>0</td><td>0,00</td></tr></tbody></table><p>Den relative høje andel af fastforrentet gæld betyder, at kommunen har en høj budgetsikkerhed på renteudgifterne. </p><p>I Faaborg-Midtfyn Kommune er der en målsætning om en maksimal gæld på max. 10.000 kr. pr. indbygger. Målsætningen følger ministeriets nøgletal, hvorfor gæld vedrørende byfornyelseslån, gæld til ældreboliger og indefrosne feriemidler ikke indgår i beregningen. Pr. 1. januar 2025 var der 52.284 indbyggere i kommunen. Det svarer til en maksimal gæld på 522,84 mio. kr. Gæld ekskl. byfornyelseslån, gæld til ældreboliger og indefrosne feriemidler udgjorde pr. 31. december 2025 377,267 mio. kr., svarende til 7.216 kr. pr. indbygger. Den politisk fastsatte grænse overholdes dermed. </p><p>Næste rapportering vil ske efter 1. halvår 2026. </p></span> <div><h3>Økonomi</h3> <span class='oekonomi'><div>Renteniveauet følges løbende i forbindelse med budgetopfølgningerne. Der afholdes desuden jævnligt statusmøder med Kommunekredit, hvor sammensætning og optimeringsmuligheder i gældsporteføljen vurderes.</div></span> <h3>Beslutning</h3> <span><p>Afbud fra Maria Busborg (A) og Thomas Hofstedt Nielsen (C).</p><p><span xml:lang="DA-DK" data-contrast="auto">Indstillingen anbefales overfor kommunalbestyrelsen.</span></p></span> </div> </div></div>"
  - Tekst null
  - Id "00000000-0000-0000-0000-000000000000"
  - Link "https://dagsordener.fmk.dk/Vis/Pdf/bilag/fd32d0c0-2ecd-4b4f-b6e0-ed2570c579a3"
  - DocumentId "fd32d0c0-2ecd-4b4f-b6e0-ed2570c579a3"
Presentations null
ItemDecision null
SagsNummer "00.34.00-G01-1-25"
Navn "Resultat af gældspleje for 2. halvår 2025"
Punktnummer "117"
Bilag 0 items
Documents null
Id "babd907f-5333-46a7-9180-7bf1ca74dfda"
IntegrationUid "00000000-0000-0000-0000-000000000000"
CorporationUid "00000000-0000-0000-0000-000000000000"
AgendaUid "4d2b9d3b-5283-4c7c-a701-2cf14ffed670"
Number "117"
Sorting 8
IsOpen true
CaseNumber "00.34.00-G01-1-25"
SourceId "59a04aec-6119-420b-9811-1ff02e72588d"
Caption "Resultat af gældspleje for 2. halvår 2025"
CasePresentationUid null
ExternalAgendaItemAttendees 0 items