Overførsel af uforbrugte budgetmidler fra 2025 til 2026

Regnskabet for 2025 med overordnede bemærkninger og ønsker om overførsler fra 2025 til 2026 og 2027 forelægges til godkendelse i Miljø-, Infrastruktur- og Naturudvalget.

Materialet vil efterfølgende indgå i de samlede sager vedrørende henholdsvis regnskab 2025 og overførselssagen 2025-2026, der behandles i Økonomi-, Erhvervs- og Uddannelsesudvalget den 13. april 2026 og i Byrådet den 21. april 2026.

Regnskabet for 2025 vedrørende drift viser et samlet merforbrug på 2,961mio. kr. i forhold til det korrigerede budget jf. tabellen nedenfor. Eksklusiv vintertjenesten, som er udenfor rammestyring, samt Renovation udgør mindreforbruget 0,781 mio. kr. Heraf søges 2,095 mio. kr. overført til budget 2027 inden for serviceområde 04 Grønne områder til Grøn Trepart og dermed bliver der et samlet merforbrug på -1,314 mio. kr. på de øvrige områder, som søges overført til 2026.

Tabel 1 - samlet drift

Regnskabet for 2025 vedrørende anlæg viser et samlet mindreforbrug på 121,997 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget jf. tabellen nedenfor. Heraf søges 121,904 mio. kr. overført til 2026. Hvis man derimod sammenholder resultatet for 2025 med det vedtaget budget, viser det et samlet merforbrug på 82,960 mio. kr. Der har således været et høj aktivitetsniveau i 2025. 

Tabel 2 - samlet anlæg

Overordnede bemærkninger til regnskabsresultatet og nærmere specifikation af overførselsønskerne er beskrevet serviceområdeopdelt nedenfor. Yderligere specifikationer fremgår af bilag vedlagt sagen. 

Overførselsønskerne er udarbejdet med udgangspunkt i de økonomiske styringsprincipper.

Serviceområde 01 Byggemodning

Regnskabsresultatet viser et samlet mindreforbrug på 0,899 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget. Beløbet fordeler sig således:

Tabel 3 - drift, Serviceområde 01 Byggemodning

Afvigelsen skyldes primært, at landbrugsstøtten for 2024 først er udbetalt i 2025. En del af mindreforbruget ønskes anvendt til dækning af et merforbrug under Serviceområde 09 Trafik. 

Serviceområde 03 Kommunale ejendomme

Regnskabsresultatet viser et samlet merforbrug på 1,669 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget. Beløbet fordeler sig således:

Tabel 4 - drift, Serviceområde 03 Kommunale ejendomme

Det takstfinansierede område udgør 1,852 mio. kr., som overføres til 2026. På de resterende områder er der et merforbrug på 3,521 mio. kr., hvortil der knytter sig følgende bemærkninger:

Fælles formål, Beboelse og Andre faste ejendomme kommer ud af 2025 med et mindreforbrug på ca. 0,4 mio. kr. Dette mindreforbrug anvendes til at dække en del af et merforbrug på udvendigt vedligehold og vedligehold af tekniske installationer på daginstitutioner på ca. 0,7 mio. kr. før overførsel. Merforbruget skyldes primært genopretning af akutte skader.

Derudover er der et større merforbrug på special- og ungdomsskolerne på ca. 1,7 mio. kr., der består af en nødvendig genopretning af facader, belysning og tekniske installationer (inkl. en stor rørskade). Generelt udgør udgifterne på de tekniske installationer (både vedligehold og serviceaftaler) langt størstedelen af vedligeholdelsesbudgetterne. På plejecenterområdet har der - på trods for et merforbrug på ca. 1,1 mio. kr. i 2025 - været udvist stor tilbageholdenhed. Det skyldes primært en akut facaderenovering. 

Serviceområde 04 Grønne områder

Regnskabsresultatet udviser et samlet mindreforbrug på 3,454 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget. Beløbet fordeler sig således:

Tabel 5 - drift, Serviceområde 04 Grønne områder

Afvigelsen skyldes primært et mindreforbrug under grønne områder og naturpladser samt Grøn Trepart. Af afvigelsen på 3,454 mio. kr. udgør Grøn Trepart 2,095 mio. kr., som ønskes overført til budget 2027. Det resterende mindreforbrug på 1,359 mio. kr. ønskes overført til 2026 til opstart af kommunens nye åmænd, ekstraordinære advokatudgifter i stævningesag fra Banedanmark vedrørende banenedbrud ved Kibæk, lønudgifter under Grøn Trepart samt Riverfisher (øremærket). 

Serviceområde 05 Miljøforanstaltninger

Regnskabsresultatet udviser et merforbrug på 0,870 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget. Beløbet fordeler sig således:

Tabel 6 - drift, Serviceområde 05 Miljøforanstaltninger

Afvigelsen udviser et samlet merforbrug under miljøbeskyttelse mv. på 0,107, som skyldes uforudsete udgifter til støjmålinger i forbindelse med støj fra vindmøller og virksomheder samt øget udgift til varetagelsen af spildevandsplanen. Herudover har der været et merforbrug på skadedyrsbekæmpelsen (gebyrfinansieret) på 0,763 mio. kr., hvilket skyldes ekstraordinært mange rotteanmeldelser i første del af 2025.

Serviceområde 07 Renovation

Regnskabsresultatet udviser et samlet nettomerforbrug på 1,557 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget. Beløbet fordeler sig således:

Tabel 7 - drift, Serviceområde 07 Renovation

Afvigelsen skyldes primært, at tilskuddet vedrørende projekt SorTex på 240.000 kr. først forventes i 1. kvartal 2026, og at indtægt fra producentgebyr på 1,400 mio. kr. (37,5%) mangler - beløbet er udskudt til 4. kvartal 2026.

Serviceområde 08 Drift

Regnskabsresultatet udviser et samlet mindreforbrug på 1,441 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget. Beløbet fordeler sig således:

Tabel 8 - drift, Serviceområde 08 Drift

Af afvigelsen på 1,441 mio. kr. er 0,654 mio. kr. bundet i selvforvaltningsaftalen og overføres til 2026 til skyldig afspadserings- og overtidssaldo. Det resterende mindreforbrug på 0,787 mio. kr. ønskes overført til 2026 til forventet omkostninger i forbindelse med overtagelse af opgaven med drift af kommunens gadelysanlæg (virksomhedsoverdragelse).                        

Serviceområde 09 Trafik

Regnskabsresultatet udviser et samlet merforbrug på 4,659 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget. Beløbet fordeler sig således:

Tabel 9 - drift, Serviceområde 09 Trafik

Af afvigelsen på 4,659 mio. kr. vedrører 2,685 mio. kr. vintertjenesten, som er udenfor rammestyring. Det resterende merforbrug på 1,974 mio. kr. skyldes et merforbrug under funktion 022201 - Fælles og tværgående vejformål bl.a. til licenser til statslige programmer, hvor der har været prisstigninger. Merforbruget på funktion 022811 Vejvedligeholdelse skyldes primært ekstra omkostninger til kommunens gadelysanlæg. Der har bl.a. afholdt ekstra omkostninger til advokatregninger i forbindelse med forhandlingerne om erhvervelse af kommunens gadelysanlæg. Merforbruget på funktion 022812 - Belægninger skyldes primært, at der er lagt nyt asfalt på Sandagervej i forbindelse med kloakfornyelse på strækningen. Mindreforbruget på funktion 023231 - Busdrift skyldes mindre omkostninger til busruterne samt refusioner for billetindtægter. 

Af merforbruget på 1,974 mio. kr. ønskes 0,399 mio. kr. dækket af et mindreforbrug under Serviceområde 01 Byggemodning. Det resterende merforbrug på 1,575 mio. kr. overføres til 2026.  

Bemærkninger til regnskabsresultat og ønsker til overførsler – anlæg:

Specifikation af samlet regnskabsresultat vedrørende anlæg for 2025 samt overførselsønsker fremgår af tabellen nedenfor:

Tabel 10 - Anlæg

Af større afvigelser kan nævnes følgende projekter, som overføres til 2026 til det videre arbejde.

Serviceområde 01 Byggemodning

• Boligformål: Koustrup Alle øst og Kollundvej (Lind), Holingområdet (Tjørring), Ørskovvej (Snejbjerg)
• Erhvervsformål: HI-Park, 3. etape og HI-Park, 4. etape, Hammerum

Serviceområde 03 Kommunale ejendomme

• Kloakrenoveringer i kommunale bygninger
• Herning+
• Renovering af udvendig klimaskærm og indeklimaoptimering
• Ventilationsprojekt Holtbjerg

Serviceområde 04 Grønne områder

• Diverse arbejder i parker og bynære grønne områder 2025
• Klima-lavbundsprojekt ved Kollund Bæk

Serviceområde 09 Trafik

• Cykelsti langs Gullestrupvej
• Silkeborgvej, udvidelse
• Cykelhandlingsplan

Herudover henvises til bemærkningerne på bilagene vedlagt sagen.