Odsherred

Overførsler fra 2025 til 2026 på drift og eksterne projekter

00.32.10-Ø00-25-2 -

Prompt resultater

Relevans v1

Relevans

Nej

Bilag

First-agenda Sagsfremstilling

Kompetence

Byrådet via Økonomiudvalget.

Beslutningstema

Godkende overførsler af mer- og mindreforbrug på driften til 2026, der er omfattet af de gældende principper for overførsel af +/- 2 % eller fuld overførsel.

Godkende dispensationer fra overførselsreglerne.

Godkende overførsler vedrørende eksternt finansierede projekter.

Sagens opståen

I henhold til de principper der er vedtaget for overførselsadgang på drift fremlægges oversigter over mer- og mindreforbrug i regnskabsår 2025 med henblik på overførsel til regnskabsåret 2026. Videre fremlægges oversigt over overførsler til 2026 på eksternt finansierede projekter.

Byrådet vil få fremlagt sag om at godkende årsregnskabet og oversende årsregnskabet til revisionen på byrådsmødet i april.

Sagsfremstilling

Regnskabsresultatet på den samlede drift ekskl. forsyning for 2025 udgør et mindreforbrug på 17,4 mio. kr. der fordeler sige således.

Mio. kr.	Forbrug:	Koor. Budget	Mer/mindreforbrug. Minus = merforbrug
Økonomiudvalget	1.092,3	1.105,5	13,2
Vækst- og Udviklingsudvalget	62,7	64,5	1,8
Trivsels-, Sundheds- og Forebyggelsesudvalget	217,3	218,2	0,8
Børne-, Unge- og Uddannelsesudvalget	696,6	700,4	3,8
Klima- og Miljøudvalget	77,7	78,3	0,7
Social-, Ældre- og Psykiatriudvalget	721,4	718,5	-2,9
I alt	2.867,9	2.885,4	17,4

I henhold til de principper, der er vedtaget for overførsler på driften, fremlægges oversigter over mer- og mindreforbrug i regnskabsår 2025 med henblik på at få godkendt overførsler til regnskabsåret 2026. Overførslerne vedrører driftsområder som er omfattet af overførsel af mer/mindreforbrug på 2 % samt fuld overførsel.

Videre fremlægges oversigt over overførsler til 2026 på eksternt finansierede projekter.

Overførsler på drift:

Overførsler fra 2025 til 2026 på serviceområderne er udarbejdet i overensstemmelse med overførselsregler og viser at der skal overføres et samlet merforbrug på i alt 9,5 mio. kr.

Derudover ligger der forslag til dispensationer fra overførselsregler på 13,1 mio.kr.

I alt søges der overført - 3,6 mio. kr. til 2026.

Overførsler på eksternt finansierede projekter:

Eksternt finansierede defineres som alle de driftsudgifter, som Odsherred Kommune i en tidsbegrænset periode afholder helt eller delvist finansieret af eksterne midler, f.eks. puljemidler fra EU, tilskud fra statslige eller andre offentlige instanser eller fra private fonde.

Overførslerne på de eksternt finansierede projekter udgør samlet 2,3 mio. kr.

Oversigter over driftsoverførsler på udvalgsniveau, forslag til dispensationer, samt overførsler vedrørende eksternt finansierede projekter fremgår af bilag til sagen.

Lovgrundlag

Styrelseslovens § 40.

Byrådets vedtagne principper for overførselsadgang for mindre og merforbrug, som har til formål at sikre en fornuftig økonomisk adfærd og til at understøtte den økonomiske styring.

Økonomiske konsekvenser

Overførsler af mer- og mindreforbrug fra 2025 til 2026 påvirker budgetrammerne i 2026, herunder servicerammen. Driftsoverførslerne fra 2025 - 2026 inkl. forslag til dispensationer udgør netto en 3,6 mio. kr. til finansiering af kassebeholdningen.

Overførslen skal ses i sammenhæng med regnskab 2025, som udviser et samlet overskud på drift ekskl. forsyning for 2025 på 17,4 mio. kr.

Overførsel på eksterne projekter påvirker ikke serviceramme eller budgetrammerne.

Administrative, miljømæssige og sundhedsmæssige konsekvenser

---

Udtalelser og høring

---

Indstilling

Direktionen indstiller til Byrådet via Økonomiudvalget, at:

Godkende overførsler på driften på et samlet merforbrug på 9,5 mio. kr. og dermed en indtægtsbevilling på 9,5 mio. kr. i 2026 som tilgår kassen.
Godkende dispensationer for overførselsreglerne på samlet 13,1 mio. kr. og dermed en tillægsbevilling på 13,1 mio. kr. i 2026 finansieret af kassen.
Godkende overførsler på eksternt finansierede projekter på 2,3 mio. kr. jfr. den vedlagte oversigt.

Beslutning fra Økonomiudvalget 2026, den 16. marts 2026, punkt 45:

Ad 1-3.

Indstillet.

Fraværende:

John Larsen (A)

Julie Jacobsen (O)

Er du enig eller uenig?

22 items

Lydfiler null
Ressourcer null
Felter 1 items
1. 6 items
  - Navn ""
  - Html "<div><div id='sagsfremstillingContainer'> <h3>Kompetence</h3> <span class='ukendt'><p>Byrådet via Økonomiudvalget.</p></span> <h3>Beslutningstema</h3> <span class='beslutningstema'><p>Godkende overførsler af mer- og mindreforbrug på driften til 2026, der er omfattet af de gældende principper for overførsel af +/- 2 % eller fuld overførsel.</p><p>Godkende dispensationer fra overførselsreglerne.</p><p>Godkende overførsler vedrørende eksternt finansierede projekter.</p></span> <h3>Sagens opståen</h3> <span class='ukendt'><p>I henhold til de principper der er vedtaget for overførselsadgang på drift fremlægges oversigter over mer- og mindreforbrug i regnskabsår 2025 med henblik på overførsel til regnskabsåret 2026. Videre fremlægges oversigt over overførsler til 2026 på eksternt finansierede projekter.</p><p>Byrådet vil få fremlagt sag om at godkende årsregnskabet og oversende årsregnskabet til revisionen på byrådsmødet i april.</p></span> <h3>Sagsfremstilling</h3> <span><p>Regnskabsresultatet på den samlede drift ekskl. forsyning for 2025 udgør et mindreforbrug på 17,4 mio. kr. der fordeler sige således.</p><table border="1"><colgroup><col><col><col><col></colgroup><tbody><tr><td>Mio. kr.</td><td>Forbrug:</td><td>Koor. Budget</td><td>Mer/mindreforbrug. Minus = merforbrug</td></tr><tr><td>Økonomiudvalget</td><td>1.092,3</td><td>1.105,5</td><td>13,2</td></tr><tr><td>Vækst- og Udviklingsudvalget</td><td>62,7</td><td>64,5</td><td>1,8</td></tr><tr><td>Trivsels-, Sundheds- og Forebyggelsesudvalget</td><td>217,3</td><td>218,2</td><td>0,8</td></tr><tr><td>Børne-, Unge- og Uddannelsesudvalget</td><td>696,6</td><td>700,4</td><td>3,8</td></tr><tr><td>Klima- og Miljøudvalget</td><td>77,7</td><td>78,3</td><td>0,7</td></tr><tr><td>Social-, Ældre- og Psykiatriudvalget</td><td>721,4</td><td>718,5</td><td>-2,9</td></tr><tr><td><strong>I alt </strong></td><td><strong>2.867,9</strong></td><td><strong>2.885,4</strong></td><td><strong>17,4</strong></td></tr></tbody></table><p>I henhold til de principper, der er vedtaget for overførsler på driften, fremlægges oversigter over mer- og mindreforbrug i regnskabsår 2025 med henblik på at få godkendt overførsler til regnskabsåret 2026. Overførslerne vedrører driftsområder som er omfattet af overførsel af mer/mindreforbrug på 2 % samt fuld overførsel.</p><p>Videre fremlægges oversigt over overførsler til 2026 på eksternt finansierede projekter.</p><p><em>Overførsler på drift:</em></p><p>Overførsler fra 2025 til 2026 på serviceområderne er udarbejdet i overensstemmelse med overførselsregler og viser at der skal overføres et samlet merforbrug på i alt 9,5 mio. kr. </p><p>Derudover ligger der forslag til dispensationer fra overførselsregler på 13,1 mio.kr.</p><p>I alt søges der overført - 3,6 mio. kr. til 2026. </p><p><em>Overførsler på eksternt finansierede projekter:</em></p><p>Eksternt finansierede defineres som alle de driftsudgifter, som Odsherred Kommune i en tidsbegrænset periode afholder helt eller delvist finansieret af eksterne midler, f.eks. puljemidler fra EU, tilskud fra statslige eller andre offentlige instanser eller fra private fonde. </p><p>Overførslerne på de eksternt finansierede projekter udgør samlet 2,3 mio. kr.</p><p>Oversigter over driftsoverførsler på udvalgsniveau, forslag til dispensationer, samt overførsler vedrørende eksternt finansierede projekter fremgår af bilag til sagen.</p></span> <h3>Lovgrundlag</h3> <span class='ukendt'><p>Styrelseslovens § 40.</p><p>Byrådets vedtagne <a href="https://dagsordener.odsherred.dk/vis?id=dff7b4eb-0b39-4603-85f4-de607ed8248f&punktid=fb70dd5c-5a17-4593-8a68-a1a9148d5a28">principper for overførselsadgang</a> for mindre og merforbrug, som har til formål at sikre en fornuftig økonomisk adfærd og til at understøtte den økonomiske styring.</p></span> <h3>Økonomiske konsekvenser</h3> <span class='ukendt'><p>Overførsler af mer- og mindreforbrug fra 2025 til 2026 påvirker budgetrammerne i 2026, herunder servicerammen. Driftsoverførslerne fra 2025 - 2026 inkl. forslag til dispensationer udgør netto en 3,6 mio. kr. til finansiering af kassebeholdningen.</p><p>Overførslen skal ses i sammenhæng med regnskab 2025, som udviser et samlet overskud på drift ekskl. forsyning for 2025 på 17,4 mio. kr. </p><p>Overførsel på eksterne projekter påvirker ikke serviceramme eller budgetrammerne.</p></span> <h3>Administrative, miljømæssige og sundhedsmæssige konsekvenser</h3> <span class='ukendt'><p>---</p></span> <h3>Udtalelser og høring</h3> <span class='ukendt'><p>---</p></span> <div><h3>Indstilling</h3> <span class='indstilling'><p>Direktionen indstiller til Byrådet via Økonomiudvalget, at:</p><ol><li>Godkende overførsler på driften på et samlet merforbrug på 9,5 mio. kr. og dermed en indtægtsbevilling på 9,5 mio. kr. i 2026 som tilgår kassen.</li><li>Godkende dispensationer for overførselsreglerne på samlet 13,1 mio. kr. og dermed en tillægsbevilling på 13,1 mio. kr. i 2026 finansieret af kassen.</li><li>Godkende overførsler på eksternt finansierede projekter på 2,3 mio. kr. jfr. den vedlagte oversigt.</li></ol><h4>Beslutning fra Økonomiudvalget 2026, den 16. marts 2026, punkt 45:</h4><p>Ad 1-3.</p><p>Indstillet. </p><p><strong>Fraværende: </strong></p><p>John Larsen (A)</p><p>Julie Jacobsen (O)</p></span> </div> </div></div>"
  - Tekst null
  - Id "00000000-0000-0000-0000-000000000000"
  - Link "https://dagsordener.odsherred.dk/Vis/Pdf/bilag/d1274822-4d57-4c31-aaf0-b42135d3d6a7"
  - DocumentId "d1274822-4d57-4c31-aaf0-b42135d3d6a7"
Presentations null
ItemDecision null
SagsNummer "00.32.10-Ø00-25-2"
Navn "Overførsler fra 2025 til 2026 på drift og eksterne projekter"
Punktnummer "50"
Bilag 3 items
1. 4 items
  - HarPdfVersion "true"
  - Order 0
  - Navn "Overførsler 2025 til 2026 af mer- og mindreforbrug"
  - Id "89935cb7-faee-4725-bc69-0af4f9fa9f80"
2. 4 items
  - HarPdfVersion "true"
  - Order 0
  - Navn "Forslag til dispensationer fra overførselsreglerne"
  - Id "0ed9fb5e-f9e6-4bd0-9236-e43b5c61cde2"
3. 4 items
  - HarPdfVersion "true"
  - Order 0
  - Navn "Overførsler 2025 til 2026 Eksterne projekter"
  - Id "5f52da7c-5d72-447c-a68c-bf0c8c280fc0"
Documents null
Id "7a0c0969-8d51-4d61-9609-a626d777c34f"
IntegrationUid "00000000-0000-0000-0000-000000000000"
CorporationUid "00000000-0000-0000-0000-000000000000"
AgendaUid "95a38ea7-7de1-4395-9082-179c346df060"
Number "50"
Sorting 10
IsOpen true
CaseNumber "00.32.10-Ø00-25-2"
SourceId "56eb7a7a-909e-4b7a-ab8f-09c83d03a8ef"
Caption "Overførsler fra 2025 til 2026 på drift og eksterne projekter"
CasePresentationUid null
ExternalAgendaItemAttendees 0 items