a. Driftsoverførsler fra 2025 til 2026

Kommunalbestyrelsen har i den politisk vedtagne økonomistyringshåndbog beskrevet et sæt spilleregler for, hvordan årets overskud/underskud på driften skal overføres til de følgende år. Overførselsreglerne mellem år afhænger af hvilken type driftsudgifter, der er tale om:

På egen ramme overføres overskud op til 5 procent af det korrigerede budget.

Overskud over 5 procent tilfalder kommunekassen. Underskud har ikke nogen maksimumgrænse og indregnes i den almindelige drift. Institutionernes driftsbudgetter til løn, personalerede- og brugerrelaterede udgifter ligger på egen ramme.

På fælles ramme, som vedrører tværgående indsatser og initiativer, overføres overskud/underskud 100 procent iht. individuel konkret stillingtagen. Bl.a. ligger puljemidler fra ministerier, IT-projekter, skoleprojekter og madordning i daginstitutioner på fælles ramme.

På udenfor rammen er der som hovedregel ingen overførselsadgang. Det gælder både

overskud og underskud. Konjunkturafhængige og andre vanskeligt styrbare driftsbudgetter ligger uden for rammen. Eksempelvis ligger overførselsudgifter, specialundervisning og køb/salg af plejehjems- og døgninstitutionspladser udenfor rammen.

Med udgangspunkt i kommunens generelle overførselsregler indstiller administrationen følgende overførselsniveau:

Egen ramme: Restbudget på -5,2 mio. kr., der overføres -4,6 mio. kr. netto. Overførslerne for de enkelte enheder/institutioner fremgår af bilag 1.

Fælles ramme: Restbudget på 50,2 mio. kr., der overføres 45,8 mio. kr. netto. Indeholder bl.a. Rungsted Havn (38,4 mio. kr.) samt diverse puljemidler fra ministerier. Se også bilag 1.

Udenfor rammen: restbudget på -22,8 mio. kr. Der overføres 0,2 mio. kr.

b. Anlægsoverførsler fra 2025 til 2026

Anlægsoverførslerne er på i alt 13,6 mio. kr. ud af et samlet restbudget på 14,2 mio. kr. Overførslerne dækker bl.a. skoler - pulje til læringsmiljøer, Idrætspulje, Velfærdsteknologi, daginstitution Alsvej, tagrenovering Jægerhuset, renovering Ulvemosehuset og en lang række mindre anlægsprojekter. Se også bilag 2.

c. De enkelte fagudvalg (se også bilag 1)  

Klima- og Miljøudvalget:

På KMU´s skattefinansierede område er der netto et samlet restbudget på driften på 0,6 mio. kr., og der indstilles negativ overførsel på 0,005 mio. kr. til 2026.

Der er et restbudget vedr. anlæg på 1,9 mio. kr. på det skattefinansierede område, hvoraf 1,7 mio. kr. søges overført. Overførslen består af en række mindre projekter, primært på området for Veje og grønne områder, herunder bl.a. biodiversitet, sandfodring, vejbelysning, renovering af broer, fortove og cykelstier samt trafiksikkerhedstiltag.

Børne- og Skoleudvalget:

På BSU´s område er der netto et samlet restbudget i 2025 på 2,6 mio. kr. vedr. driften.

Der søges om overførsel på i alt 4,4 mio. kr., fordelt med negativ 1,9 mio. kr. på Institutioner for børn og unge, positiv 5,5 mio. kr. på Undervisning og positiv 0,8 mio. kr. på Børn og unge med særlige behov.

Den samlede overførsel på BSU’s område på 4,4 mio. kr. er 1,8 mio. kr. højere end det samlede restbudget på 2,6 mio. kr. Dette skal ses i lyset af overskud på skolerne, der modsvares af underskud på flere daginstitutioner og underskud vedr. kompetenceudvikling i skolerne. Sidstnævnte indfries af tidligere tildelt pulje fra Undervisningsministeriet til kompetenceudvikling.

Der henvises i øvrigt til bilag 4 Notat vedr. dagtilbud med handleplaner i overførselssag 2025.

På anlægssiden er der et restbudget på 5,0 mio. kr., som søges overført til 2026 vedr. Skoler – pulje til læringsmiljøer.

Sundheds-, Ældre- og Socialudvalget:

På SÆSU´s område er der netto et samlet negativt restbudget i 2025 på 24,2 mio. kr.

Der søges om negativ overførsel på i alt 11,6 mio. kr., fordelt med negativ 13,2 mio. kr. på Ældre, sundhed, positiv 0,5 mio. kr. på Social og Psykiatri, positiv 0,7 mio. kr. på Sundhed og rehabilitering og positiv 0,4 mio. kr. på Sundhedsfremme og forebyggelse.

Bag den negative overførsel vedr. Ældre, Sundhed ligger bl.a. en negativ overførsel på hjemmeplejeområdet.

Ud af et negativt restbudget på 3,4 mio. kr. på egen ramme på hjemmeplejeområdet anbefales det kun at overføre negativt 2,6 mio. kr., som vedrører den egentlige drift af hjemmeplejen. De resterende 0,8 mio.kr., der ikke søges overført, vedrører drift af biler samt nødkald og løft.

Desuden er der underskud på Louiselund, Margrethelund, Plejeboliger Sophielund og Breelteparken.

Det bemærkes:

• 0,368 mio.kr. af 0,5 mio.kr. overførslen vedr. Social og Psykiatri overføres til politikområde 34 Børn og unge med særlige behov, hvorfra der investeres i at opnå ekstra besparelser på tværs af politikområder i Center for Børn og voksne.
• 0,362 mio.kr. af 0,4 mio. kr. overførslen vedr. Sundhedsfremme og forebyggelse overføres til politikområde 34 Børn og unge med særlige behov, hvorfra der investeres i at opnå ekstra besparelser på tværs af politikområder i Center for Børn og voksne.

Omplaceringerne er indlagt i bilag 3 Bevillingsskema.

På anlægssiden, ældreområdet er der et restbudget på 0,2 mio. kr., som overføres til 2026

vedr. Aktivitetscenter.

Sports-, Fritids- og Kulturudvalget:

På SFKU´s område er der et samlet restbudget på 1,9 mio. kr. Der søges overført i alt 2,2 mio. kr., fordelt med 1,2 mio. kr. vedr. Kulturhus Trommen, 0,7 mio. kr. på Kultur og Fritid, negativ 0,08 mio. kr. vedr. Musikskolen og 0,4 mio. kr. på Idrætsparken.

Meroverførslen på 0,3 mio. kr. i forhold til restbudgettet skyldes lille underskud vedr. Musikskolen samt negative restbudgetter udenfor rammen.

På anlægssiden er der et restbudget på 1,1 mio. kr., der søges overført vedr. Idrætsparken (Idrætspuljen).

Erhvervs-, Bymidte- og Beskæftigelsesudvalget:

På EBBU´s område er der et samlet negativt restbudget på 5,8 mio.kr. Der søges overført negativ 0,5 mio. kr. på egen ramme.

Der er et negativt restbudget udenfor rammen på 5,5 mio. kr., som ikke overføres.

Økonomiudvalget:

På ØU´s område er der et samlet restbudget netto på driften på 47,1 mio. kr. Der søges om overførsel af 46,8 mio. kr., heraf udgør Rungsted Havn 38,4 mio. kr.

Det bemærkes, at underskud på 1,1 mio. kr. vedr. Børn og Voksne på egen ramme ikke overføres pga ekstraordinære udgifter ifm. udskiftning af ny centerchef, ny myndighedsleder (rekrutteringsbureau, løn i opsigelsesperiode m.m.) samt ekstraordinære vikarudgifter.

Overførsel på 0,2 mio. kr. udenfor rammen vedr. merudgifter til onboarding af nyt KB (introseminar og aprilseminar) samt Kattekatkurser for nye KB medlemmer.

Det bemærkes, at Økonomiudvalgets og Kommunalbestyrelsens beslutning i forbindelse med sidste års overførsler forudsatte, at administrationen udarbejdede handleplaner for enheder med store underskud med henblik på som minimum at reducere underskuddet i 2025, og administrationen i løbet af 2025 gav en status over arbejdet med at nedbringe enhedernes underskud.

Der blev udarbejdet handleplaner, men der blev ikke givet en status over arbejdet i løbet af 2025.

Der afgives status i forbindelse med denne overførselssag. Der henvises til bilag 4 Notat vedr. dagtilbud med handleplaner i overførselssag 2025.

På anlægssiden er der et restbudget på 6,0 mio. kr. Der søges overført 5,5 mio. kr., som bl.a. består af Energirenovering, daginstitution Alsvej, tagrenovering Jægerhuset, renovering af Ulvemosehuset og Rungsted Havn. Se også bilag 2.