I forbindelse med den politiske behandling af ØR2 i BUU den 2. september 2025 blev der her redegjort for et markant øget merforbrug på foranstaltningsområdet og der blev som følge heraf udarbejdet en handleplan. 

Der blev i arbejdet med ØR2 i 2025 identificeret en generel udfordring med den faglige og økonomiske styring på området. I forlængelse heraf er der efterfølgende arbejdet med at styrke den generelle styring på området. Formålet er både at sikre fortsat styrket indblik og få et grundlag til at kunne forandre det gældende udgiftsniveau. 

Handleplanen indeholdt en række konkrete tiltag:

• gennemgang af alle sager og konkret de dyreste sager 
• ændret bevillingskompetence
• organisationsændring i fagcenteret således, at der frigøres ressourcer til arbejde med ledelses information og indhentning af data
• digitalisering af økonomistyringen; fra regneark til et "Decision Support System" (DSS)
• styrket fokus på sagsarbejdet, ledelsestilsyn, og anvendelsen af fagsystemet DUBU 
• øget fokus på forebyggende, helhedsorienterede tiltag og styrket samarbejde med børn, unge og deres familier.

Der er arbejdet med alle dele af den beskrevne handleplan. Arbejdet har i perioder lidt af, at der har været stillingsvakancer. Aktuelt udestår endelig implementering af DSS systemet af nævnte årsag. 

Merforbruget er øget fra ØR2 2025 og til regnskabsafslutning 2025. Dette begrundet i fortsat opdrift i udgifterne. Desuden har den konkrete gennemgang af alle sager vist, at en række sager stod med slutdato, men forventeligt er der behov for en fortsat bevilling i en del af sagerne. 

Vurderingen i forbindelse med ØR0 er et fortsat højt merforbrug på foranstaltningsområdet på 24 mio. kr. ved indgåelse af Budget 2026 blev der tilført 13 mio. kr. til området. Forventningen til regnskabsresultatet 2026 er forbundet med en betydelig usikkerhed. 

I forbindelse med ØR0 er der udarbejdet en revideret handleplan.

Handleplan: 

• Øget fokus på Ledelsesinformation 
• Mulighederne for reduktion af udgifterne til børn, der går i behandlings- og specialskoler.
  • Estimeret udgift ca. 15 mio. kr. Bud på effektivisering i 2026: 2 mio. kr. og i 2027: 5 mio. kr. Buddet tager udgangspunkt i 33% reduktion pr. 1. august 2026.
• Prisfastsættelse af interne behandlingsydelser (fokus på pris og mængde)
• Hjemtagelse af opgaver fra eksterne leverandører.
  • Opgaven indeholder flere elementer. Prissætning af interne behandlingsudgifter (mulighed for refusion på enkelte sager), øgede forventninger til antal forløb pr. medarbejder (reduceret venteliste og større flow i sagerne) og endelig et mål om at hjemtage en række behandlingsopgaver, der købes hos eksterne leverandører (udgiften til eksterne køb af familie behandling, undersøgelser og kontaktpersonforløb  er ca. 12 mio. kr.). Et bud på reduktion hviler på stor usikkerhed anslået ca. 5 mio. kr.
• Familierådgivningen vil løbende, detaljeret og systematisk, gennemgå alle indsatsområder med henblik på at undersøge målet om mest mulig effekt i indsatsen. Næste skridt er ikke aftalt, men kan ex. handle om brugen af ungestøtte, unge i eget værelse, Tabt arbejdsfortjeneste mv.
• Desuden er der et stort fokus på at understøtte, i tæt samarbejde med dagtilbud og skoler, at mulighederne for, at børn udvikler sig i nære og kendte almene fællesskaber øges og der herved bliver mindre brug for indgribende indsatser. 
• Interne visitationsprocesser og opfølgning
  • Det er forventningen, at et øget antal rådgivere og en fortsat mere konsolideret koordinatorgruppe vil medføre, at der sker et løft i opfølgningerne i de aktive sager med det formål at lukke en række sager. Samt sikre at indsatserne løbende målrettes barnets behov. Ændret bevillingskompetence forventes gradvist at medføre, at det generelle bevillingsniveau falder og der etableres fokus på at finde alternative tiltag for barnet. Løbende opfølgning, bedre sagskvalitet og øget fokus på at finde omkostningseffektive tiltag vil over en periode have en mærkbar økonomisk virkning 
• Afklaring af serviceniveauer
  • Yderligere reduktion i indsatser og serviceniveauer forudsætter en tydeligere dialog og afstemning i forhold til at gennemføre markante ændringer. Idet lovgrundlaget på området giver borgerne en række krav og klagemuligheder.

Planen indeholder en række konkrete tiltag, der forventes sammen med allerede gennemførte tiltag at bidrage til en gradvis omstilling af foranstaltningsområdet. Handleplanen vil løbende blive suppleret med yderligere tiltag efterhånden som behovet opstår, og der etableres yderligere indsigt i området. 

Parallelt med udmøntningen af den beskrevne handleplan, vil der blive arbejdet med en mere samlet strategisk omstilling af Børn og Familie området. Omlægningen vil inkludere et øget fokus på forebyggende indsatser, styrket tværfagligt samarbejde og sammenhængskraft mellem dagtilbud, skoler og specialiserede indsatser. BUU vil henover foråret/sommeren blive præsenteret for en samlet forebyggelsesplan, der efterfølgende kan implementeres over en periode.