Monrad
Helsingør

Orientering: Regnskab 2025 for Idræts- og Fritidsudvalget

26/5790 -

Prompt resultater

Relevans v1

Relevans

Nej

Bilag

First-agenda Sagsfremstilling

Sagen afgøres i:

Idræts- og Fritidsudvalget 2026-2029

Indledning

I forbindelse med Helsingør Kommunes aflæggelse af regnskabet for 2025 skal der udarbejdes regnskab og regnskabsbemærkninger for hvert budgetområde. I denne sag forelægges regnskabsresultatet for Idræts- og Fritidsudvalgets budgetområde 411 Idræt og Fritid for 2025 til orientering. Driftsoverførsler fra 2025 til 2026 blev behandlet på byrådsmødet den 23. februar 2026.

 

Der er et samlet merforbrug på 0,3 mio. kr. på Idræt- og Fritidsudvalgets budgetområde, når forbruget holdes op mod det vedtagne budget og de tillægsbevillinger, der er blevet bevilget i regnskabsår 2025.

Retsgrundlag

Bekendtgørelse om kommunernes styrelse.

Relation til vision og tværgående politikker

Sagen har ingen særskilt relation til vision og tværgående politikker.

Sagsfremstilling

1. Drift

 

Det samlede driftsregnskab på Idræt- og Fritidsudvalgets budgetområde på 41,3 mio. kr. fremgår af tabel 1 nedenfor:

 

Tabel 1: Driftsregnskab 2025 på budgetområde 411 Idræt og Fritid fordelt totalrammer.

kr.1.000

Oprindeligt budget 2025

Korrigeret budget 2025

Regnskab 2025

Overførsel fra 2024 til 2025

Mer-/ mindre-forbrug*

Budgetområde:

 

 

 

 

 

Rammestyret område:

43.035

41.288

41.542

-972

-253

411 Idræt og Fritid

 

 

 

 

 

Idræt og Anlæg

26.579

25.109

25.095

-1.260

14

Fonden Sydkysten Sportscenter Espergærde

1.665

1.725

1.708

68

16

Nordkysthallen

1.990

2.055

2.057

73

-2

Hornbækhallen

695

439

439

5

-1

Fritid og Folkeoplysningen

9.265

9.167

9.519

108

-352

Fælles idrætsopgaver

2.841

2.794

2.723

34

72

I alt

43.035

41.288

41.542

-972

-253

*Merforbrug/mindreindtægter angives -, mindreforbrug/merindtægter angives +.

 

I det korrigerede budget indgår overførsler fra 2024 til 2025, der netto reducerer budgettet med i alt 1,0 mio. kr. Der er yderligere givet tillægsbevillinger i løbet af 2025, der netto reducerer budgettet med 0,8 mio. kr. Samlet er budget 2025 reduceret med 1,8 mio. kr. Se specifikation i bilag 1, tabel 3.

 

På Idræts- og Fritidsudvalgets område er der et samlet merforbrug på 0,3 mio. kr. Merforbruget svarer til en afvigelse på 0,6 pct. i forhold til det korrigerede budget.

 

Merforbruget på Idræts- og Fritidsudvalgets budgetområde 411 Idræt og Fritid er fordelt ved:

 

1.1. Idræt og Anlæg

 

Regnskabet udviser et mindreforbrug på 14.000 kr. Fordelt med et merforbrug til Helsingør svømmehal på 0,2 mio. kr. og et mindreforbrug til Administration og Idrætsanlæg på 0,2 mio. kr.

 

1.2. Fritid og Folkeoplysningen

 

Fritid og Folkeoplysning har et merforbrug på 0,4 mio. kr., hvilket primært skyldes flere berettigede foreningsmedlemmer end forventet for modtagelse af aktivitets- og medlemstilskud. Derudover har udgiften til mellemkommunal refusion være større end forventet, hvilket skyldes at flere støtteberettigede borgere har gået på aftenskole uden for kommunen. Derudover har et par kommuner sendt opkrævning af refusion for både regnskabsår 2024 og 2025 med tilbagevirkende effekt.

 

1.3. Fælles idrætsopgaver

 

Fælles idrætsopgaver har et mindreforbrug på 0,1 mio. kr., hvilket primært skyldes udmøntningen af reduktionen på eliteidrætsbudgettet fra budget 2025-2028.

 

Driftsregnskabet for de enkelte totalrammer samt yderligere beskrivelser af området fremgår af bilag 1. Regnskabet er foreløbigt i og med, at der tages forbehold for revisionens eventuelle bemærkninger.

 

2. Driftsoverførsler 2025 til 2026

 

Der er på udvalgets budgetområde i alt driftsoverført på 0,3 mio. kr. fra 2025 til 2026. Se udspecificering af overførslerne i bilag 2.

 

3. Anlæg

 

Det samlede anlægsregnskab på Idræts- og Fritidsudvalgets budgetområde fremgår af tabel 2 nedenfor:

 

Tabel 2: Anlægsregnskaber 2025 fordelt på budgetområde

 1.000 kr.

Oprindeligt budget 2025

Korrigeret budget 2025

Regnskab 2025

Mer-/ mindreforbrug*

Inventar Svømmehal

0

1.771

1.079

692

Tag Hornbækhallen, vandskade

0

550

557

-7

I alt

0

2.321

1.636

685

 

Idræts- og Fritidsudvalget har i 2025 på anlægsområdet haft et samlet mindreforbrug på 0,7 mio. kr. Samlet er der forbrugt 1,6 mio. kr. af det korrigerede budget på 2,3 mio. kr.

 

I det korrigerede budget indgår overførsler fra 2024 til 2025 for i alt 0,6 mio. kr. Der er givet tillægsbevillinger for i alt 1,8 mio. kr. kr. i 2025.

 

Der er 2 anlægsprojekter på Idræts- og Fritidsudvalgets budgetområde i 2025. Tag Hornbækhallen er afsluttet og Inventar Svømmehal fortsætter i 2025.

 

Yderligere beskrivelser af anlægsresultaterne fremgår af bilag 1 afsnit 3.

 

Der er på udvalgets budgetområde samlet overført anlægsmidler på 0,7 mio. kr. fra 2025 til 2026, som vedrører Inventar Svømmehal.

 

Regnskabet er foreløbigt i og med, at der tages forbehold for revisionens eventuelle bemærkninger.

Økonomi/Personaleforhold

Jf. sagsfremstillingen.

Kommunikation/Høring/Borgerinddragelse

Sagen giver ikke anledning til særskilt kommunikation/høring/borgerinddragelse.

Indstilling

Center for Kultur, Erhverv og Fritid og Center for Økonomi og Ejendomme indstiller,

 

at orientering foretages.

Beslutninger Idræts- og Fritidsudvalget 2026-2029 den 09-03-2026

Orientering foretaget.

Fraværende:

Betina Svinggaard

Er du enig eller uenig?

22 items
  • Lydfiler null
  • Ressourcer null
  • Felter 1 items
    1. 6 items
      • Navn ""
      • Html "<div><div id='sagsfremstillingContainer'> <h3>Sagen afgøres i:</h3> <span>Idræts- og Fritidsudvalget 2026-2029</span> <h3>Indledning</h3> <span class='ukendt'><meta http-equiv="Content-Type" content="text/html; charset=utf-8"><meta http-equiv="Content-Style-Type" content="text/css"><meta name="generator" content="Aspose.Words for .NET 22.1.0"><title></title><div><p><span>I forbindelse med Helsingør Kommunes aflæggelse af regnskabet for 2025 skal der udarbejdes regnskab og regnskabsbemærkninger for hvert budgetområde. I denne sag forelægges regnskabsresultatet for Idræts- og Fritidsudvalgets budgetområde 411 Idræt og Fritid for 2025 til orientering. Driftsoverførsler fra 2025 til 2026 blev behandlet på byrådsmødet den 23. februar 2026.</span></p><p><span> </span></p><p><span>Der er et samlet merforbrug på 0,3 mio. kr. på Idræt- og Fritidsudvalgets budgetområde, når forbruget holdes op mod det vedtagne budget og de tillægsbevillinger, der er blevet bevilget i regnskabsår 2025.</span></p></div></span> <h3>Retsgrundlag</h3> <span class='ukendt'><meta http-equiv="Content-Type" content="text/html; charset=utf-8"><meta http-equiv="Content-Style-Type" content="text/css"><meta name="generator" content="Aspose.Words for .NET 22.1.0"><title></title><div><p><span>Bekendtgørelse om kommunernes styrelse.</span></p></div></span> <h3>Relation til vision og tværgående politikker</h3> <span class='ukendt'><meta http-equiv="Content-Type" content="text/html; charset=utf-8"><meta http-equiv="Content-Style-Type" content="text/css"><meta name="generator" content="Aspose.Words for .NET 22.1.0"><title></title><div><p><span>Sagen har ingen særskilt relation til vision og tværgående politikker.</span></p></div></span> <h3>Sagsfremstilling</h3> <span><meta http-equiv="Content-Type" content="text/html; charset=utf-8"><meta http-equiv="Content-Style-Type" content="text/css"><meta name="generator" content="Aspose.Words for .NET 22.1.0"><title></title><div><p><span style="text-decoration:underline;">1. Drift </span></p><p><span> </span></p><p><span>Det samlede driftsregnskab på Idræt- og Fritidsudvalgets budgetområde på 41,3 mio. kr. fremgår af tabel 1 nedenfor:</span></p><p><span> </span></p><p><span>Tabel 1: Driftsregnskab 2025 på budgetområde 411 Idræt og Fritid fordelt totalrammer.</span></p><table cellspacing="0" cellpadding="0"><tr><td><p><span>kr.1.000 </span></p></td><td><p><span>Oprindeligt budget 2025</span></p></td><td><p><span>Korrigeret budget 2025</span></p></td><td><p><span>Regnskab 2025</span></p></td><td><p><span>Overførsel fra 2024 til 2025</span></p></td><td><p><span>Mer-/ mindre-forbrug*</span></p></td></tr><tr><td><p><span>Budgetområde:</span></p></td><td><p><span> </span></p></td><td><p><span> </span></p></td><td><p><span> </span></p></td><td><p><span> </span></p></td><td><p><span> </span></p></td></tr><tr><td><p><span style="font-style:italic;">Rammestyret område:</span></p></td><td><p><span style="font-style:italic;">43.035</span></p></td><td><p><span style="font-style:italic;">41.288</span></p></td><td><p><span style="font-style:italic;">41.542</span></p></td><td><p><span style="font-style:italic;">-972</span></p></td><td><p><span style="font-style:italic;">-253</span></p></td></tr><tr><td><p><span>411 Idræt og Fritid</span></p></td><td><p><span> </span></p></td><td><p><span> </span></p></td><td><p><span> </span></p></td><td><p><span> </span></p></td><td><p><span> </span></p></td></tr><tr><td><p><span>Idræt og Anlæg</span></p></td><td><p><span>26.579</span></p></td><td><p><span>25.109</span></p></td><td><p><span>25.095</span></p></td><td><p><span>-1.260</span></p></td><td><p><span>14</span></p></td></tr><tr><td><p><span>Fonden Sydkysten Sportscenter Espergærde</span></p></td><td><p><span>1.665</span></p></td><td><p><span>1.725</span></p></td><td><p><span>1.708</span></p></td><td><p><span>68</span></p></td><td><p><span>16</span></p></td></tr><tr><td><p><span>Nordkysthallen</span></p></td><td><p><span>1.990</span></p></td><td><p><span>2.055</span></p></td><td><p><span>2.057</span></p></td><td><p><span>73</span></p></td><td><p><span>-2</span></p></td></tr><tr><td><p><span>Hornbækhallen</span></p></td><td><p><span>695</span></p></td><td><p><span>439</span></p></td><td><p><span>439</span></p></td><td><p><span>5</span></p></td><td><p><span>-1</span></p></td></tr><tr><td><p><span>Fritid og Folkeoplysningen</span></p></td><td><p><span>9.265</span></p></td><td><p><span>9.167</span></p></td><td><p><span>9.519</span></p></td><td><p><span>108</span></p></td><td><p><span>-352</span></p></td></tr><tr><td><p><span>Fælles idrætsopgaver</span></p></td><td><p><span>2.841</span></p></td><td><p><span>2.794</span></p></td><td><p><span>2.723</span></p></td><td><p><span>34</span></p></td><td><p><span>72</span></p></td></tr><tr><td><p><span>I alt</span></p></td><td><p><span>43.035</span></p></td><td><p><span>41.288</span></p></td><td><p><span>41.542</span></p></td><td><p><span>-972</span></p></td><td><p><span>-253</span></p></td></tr></table><p><span>*Merforbrug/mindreindtægter angives -, mindreforbrug/merindtægter angives +.</span></p><p><span> </span></p><p><span>I det korrigerede budget indgår overførsler fra 2024 til 2025, der netto reducerer budgettet med i alt 1,0 mio. kr. Der er yderligere givet tillægsbevillinger i løbet af 2025, der netto reducerer budgettet med 0,8 mio. kr. Samlet er budget 2025 reduceret med 1,8 mio. kr. Se specifikation i bilag 1, tabel 3.</span></p><p><span> </span></p><p><span>På Idræts- og Fritidsudvalgets område er der et samlet merforbrug på 0,3 mio. kr. Merforbruget svarer til en afvigelse på 0,6 pct. i forhold til det korrigerede budget. </span></p><p><span> </span></p><p><span>Merforbruget på Idræts- og Fritidsudvalgets budgetområde 411 Idræt og Fritid er fordelt ved:</span></p><p><span> </span></p><p><span style="font-style:italic;">1.1. Idræt og Anlæg </span></p><p><span> </span></p><p><span>Regnskabet udviser et mindreforbrug på 14.000 kr. Fordelt med et merforbrug til Helsingør svømmehal på 0,2 mio. kr. og et mindreforbrug til Administration og Idrætsanlæg på 0,2 mio. kr.</span></p><p><span> </span></p><p><span style="font-style:italic;">1.2. Fritid og Folkeoplysningen </span></p><p><span> </span></p><p><span>Fritid og Folkeoplysning har et merforbrug på 0,4 mio. kr., hvilket primært skyldes flere berettigede foreningsmedlemmer end forventet for modtagelse af aktivitets- og medlemstilskud. Derudover har udgiften til mellemkommunal refusion være større end forventet, hvilket skyldes at flere støtteberettigede borgere har gået på aftenskole uden for kommunen. Derudover har et par kommuner sendt opkrævning af refusion for både regnskabsår 2024 og 2025 med tilbagevirkende effekt.</span></p><p><span> </span></p><p><span style="font-style:italic;">1.3. Fælles idrætsopgaver </span></p><p><span> </span></p><p><span>Fælles idrætsopgaver har et mindreforbrug på 0,1 mio. kr., hvilket primært skyldes udmøntningen af reduktionen på eliteidrætsbudgettet fra budget 2025-2028.</span></p><p><span> </span></p><p><span>Driftsregnskabet for de enkelte totalrammer samt yderligere beskrivelser af området fremgår af bilag 1. Regnskabet er foreløbigt i og med, at der tages forbehold for revisionens eventuelle bemærkninger.</span></p><p><span> </span></p><p><span style="text-decoration:underline;">2. Driftsoverførsler 2025 til 2026</span></p><p><span style="font-style:italic;"> </span></p><p><span>Der er på udvalgets budgetområde i alt driftsoverført på 0,3 mio. kr. fra 2025 til 2026. Se udspecificering af overførslerne i bilag 2.</span></p><p><span> </span></p><p><span style="text-decoration:underline;">3. Anlæg</span></p><p><span> </span></p><p><span>Det samlede anlægsregnskab på Idræts- og Fritidsudvalgets budgetområde fremgår af tabel 2 nedenfor:</span></p><p><span> </span></p><p><span style="font-style:italic;">Tabel 2: Anlægsregnskaber 2025 fordelt på budgetområde</span></p><table cellspacing="0" cellpadding="0"><tr><td><p><span> </span><span>1.000 kr. </span></p></td><td><p><span>Oprindeligt budget 2025</span></p></td><td><p><span>Korrigeret budget 2025</span></p></td><td><p><span>Regnskab 2025</span></p></td><td><p><span>Mer-/ mindreforbrug*</span></p></td></tr><tr><td><p><span>Inventar Svømmehal</span></p></td><td><p><span>0</span></p></td><td><p><span>1.771</span></p></td><td><p><span>1.079</span></p></td><td><p><span>692</span></p></td></tr><tr><td><p><span>Tag Hornbækhallen, vandskade</span></p></td><td><p><span>0</span></p></td><td><p><span>550</span></p></td><td><p><span>557</span></p></td><td><p><span>-7</span></p></td></tr><tr><td><p><span>I alt</span></p></td><td><p><span>0</span></p></td><td><p><span>2.321</span></p></td><td><p><span>1.636</span></p></td><td><p><span>685</span></p></td></tr></table><p><span style="font-style:italic;"> </span></p><p><span>Idræts- og Fritidsudvalget har i 2025 på anlægsområdet haft et samlet mindreforbrug på 0,7 mio. kr. Samlet er der forbrugt 1,6 mio. kr. af det korrigerede budget på 2,3 mio. kr.</span></p><p><span> </span></p><p><span>I det korrigerede budget indgår overførsler fra 2024 til 2025 for i alt 0,6 mio. kr. Der er givet tillægsbevillinger for i alt 1,8 mio. kr. kr. i 2025.</span></p><p><span> </span></p><p><span>Der er 2 anlægsprojekter på Idræts- og Fritidsudvalgets budgetområde i 2025. Tag Hornbækhallen er afsluttet og Inventar Svømmehal fortsætter i 2025.</span></p><p><span> </span></p><p><span>Yderligere beskrivelser af anlægsresultaterne fremgår af bilag 1 afsnit 3. </span></p><p><span> </span></p><p><span>Der er på udvalgets budgetområde samlet overført anlægsmidler på 0,7 mio. kr. fra 2025 til 2026, som vedrører Inventar Svømmehal.</span></p><p><span> </span></p><p><span>Regnskabet er foreløbigt i og med, at der tages forbehold for revisionens eventuelle bemærkninger.</span></p></div></span> <h3>Økonomi/Personaleforhold</h3> <span class='ukendt'><meta http-equiv="Content-Type" content="text/html; charset=utf-8"><meta http-equiv="Content-Style-Type" content="text/css"><meta name="generator" content="Aspose.Words for .NET 22.1.0"><title></title><div><p><span>Jf. sagsfremstillingen.</span></p></div></span> <h3>Kommunikation/Høring/Borgerinddragelse</h3> <span class='ukendt'><meta http-equiv="Content-Type" content="text/html; charset=utf-8"><meta http-equiv="Content-Style-Type" content="text/css"><meta name="generator" content="Aspose.Words for .NET 22.1.0"><title></title><div><p><span>Sagen giver ikke anledning til særskilt kommunikation/høring/borgerinddragelse.</span></p></div></span> <div><h3>Indstilling</h3> <span class='indstilling'><meta http-equiv="Content-Type" content="text/html; charset=utf-8"><meta http-equiv="Content-Style-Type" content="text/css"><meta name="generator" content="Aspose.Words for .NET 22.1.0"><title></title><div><p><span>Center for Kultur, Erhverv og Fritid og Center for Økonomi og Ejendomme indstiller, </span></p><p><span> </span></p><p><span>at</span><span> orientering foretages.</span></p></div></span> <h3>Beslutninger Idræts- og Fritidsudvalget 2026-2029 den 09-03-2026</h3> <span><meta http-equiv="Content-Type" content="text/html; charset=utf-8"><meta http-equiv="Content-Style-Type" content="text/css"><meta name="generator" content="Aspose.Words for .NET 22.1.0"><title></title><div><p><span>Orientering foretaget.</span></p></div><div class='absent-members'><div><b>Fraværende:</b></div><p>Betina Svinggaard</p></div></span> </div> </div></div>"
      • Tekst null
      • Id "00000000-0000-0000-0000-000000000000"
      • Link "https://dagsordener.helsingor.dk/Vis/Pdf/bilag/1e4c736b-88f8-441b-b403-86d9cc963b43"
      • DocumentId "1e4c736b-88f8-441b-b403-86d9cc963b43"
  • Presentations null
  • ItemDecision null
  • SagsNummer "26/5790"
  • Navn "Orientering: Regnskab 2025 for Idræts- og Fritidsudvalget"
  • Punktnummer "6"
  • Bilag 2 items
    1. 4 items
      • HarPdfVersion "true"
      • Order 0
      • Navn "1: Regnskabsbemærkninger 411"
      • Id "b2a4848d-2823-45c2-aea1-2cd9f500d44e"
    2. 4 items
      • HarPdfVersion "true"
      • Order 0
      • Navn "2: Driftsoverførsler 2025 til 2026"
      • Id "0879a51c-4a9f-4340-9678-2e6061f455ec"
  • Documents null
  • Id "6c7c9232-ff40-4689-b80d-a354d447a04d"
  • IntegrationUid "00000000-0000-0000-0000-000000000000"
  • CorporationUid "00000000-0000-0000-0000-000000000000"
  • AgendaUid "32a72b9f-b9d0-47cd-9cb2-25b6bbfd34b9"
  • Number "6"
  • Sorting 6
  • IsOpen true
  • CaseNumber "26/5790"
  • SourceId "61760"
  • Caption "Orientering: Regnskab 2025 for Idræts- og Fritidsudvalget"
  • CasePresentationUid null
  • ExternalAgendaItemAttendees 1 items
    1. 5 items
      • Name "Betina Svinggaard"
      • Email null
      • AttendanceType 2
      • Reason null
      • AgendaItemUid "6c7c9232-ff40-4689-b80d-a354d447a04d"