Monrad
Vejen

Overførsel af uforbrugte budgetbeløb fra 2025 til 2026 - Udvalget for Skoler, Børn og Familier (C)

26/2546 -

Prompt resultater

Relevans v1

Relevans

Nej

Bilag

First-agenda Sagsfremstilling

Administrativ indstilling

Kommunaldirektøren indstiller, at

Der foretages en gennemgang af forslag til overførsler med henblik på indstilling til Udvalget for Økonomi, Plan og Erhverv og Byråd.

Sagsfremstilling

Økonomi har udarbejdet et samlet forslag til budgetoverførsler fra 2025 til 2026. Forslaget vedrører drift og anlæg for alle udvalg samt finansforskydninger og finansiering.

 

Direktionens behandlede sagen den 4. marts 2026. Sagen behandles efterfølgende i fagudvalgene med henblik på gennemgang og udarbejdelse af indstilling til Udvalget for Økonomi, Plan og Erhverv.

 

Skattefinansieret drift

I forhold til driftsoverførsler gælder følgende principper:

 

  • Institutioner og afdelinger omfattet af drifts- og udviklingsaftaler/lønsumsstyring har adgang til overførsel af mindreforbrug/merforbrug mellem årene. Der kan maksimalt overføres et mindreforbrug på 10 procent af institutionens/afdelingens budget, mens merforbruget højst må udgøre 5 procent.

 

  • Øvrige overførsler: Efter ansøgning er der mulighed for adgang til overførsel, hvis der helt konkret kan peges på aktiviteter, der er udskudt eller er blevet forsinket.

 

Direktionen afgør, hvilke ansøgninger der kan indstilles til godkendelse i Byrådet.

 

Det samlede mindreforbrug på driftsområderne udgør 15,6 mio. kr. ud af et samlet korrigeret budget på 3,294 mia. kr. Heraf udgør mindreforbruget på serviceområderne 12,4 mio. kr. Forbrugsprocenten i 2025 er højere end i regnskab 2024.

 

Forslaget til driftsoverførsler udgør i alt netto 10,3 mio. kr. Heraf vedrører -7,1 mio. kr. områder omfattet af drifts- og udviklingsaftaler eller lønsumsstyring. Driftsoverførslerne udgjorde i 2025 11,3, hvoraf -3,5 mio. kr. vedrørte områder omfattet af drifts- og udviklingsaftaler eller lønsumsstyring.

 

Anlæg

Det samlede restbudget på det skattefinansierede anlægsområde er på 58,0 mio. kr. ud af et korrigeret budget på 145,2 mio. kr. I restbudgettet indgår ikke realiserede salgsindtægter på 10,3 mio. kr. Det foreslås, at dette restbeløb ikke overføres. Forslag til anlægsoverførsler udgør samlet 67,4 mio. kr.

 

Finansiering og finansforskydninger

Forslaget til overførsel af finansforskydninger og finansiering udgør i alt -39,9 mio. kr. Heri indgår blandt andet overførsel af byggekredit vedrørende Enghaven på i alt -40,7 mio. kr.

 

Samlet forslag til overførsler

Samlet udgør forslaget til overførsler 37,7 mio. kr. I 2025 udgjorde budgetoverførslerne 14,7 mio. kr.

 

Område

2025

Skattefinansieret drift:

 

Udvalget for Klima, Miljø og Teknik

3.402

Udvalget for Unge, Beskæftigelse og Integration

1.202

Udvalget for Skoler, Børn og Familie

-9.556

Udvalget for sundhed, kultur og fritid

4.991

Udvalget for Ældre, Handicap og Socialpsykiatri

-1.798

Udvalget for Økonomi, Plan og Erhverv

12.040

I alt alle udvalg – skattefinansieret drift

10.281

 

 

Forsyningsvirksomheder - drift

 

 

 

Anlæg:

 

Skattefinansierede område

 

Udvalget for Klima, Miljø og Teknik

-3.140

Udvalget for Skoler, Børn og Familie

13.570

Udvalget for sundhed, kultur og fritid

7.355

Udvalget for Ældre, Handicap og Socialpsykiatri

9.147

Udvalget for Økonomi, Plan og Erhverv

14.347

I alt alle udvalg – skattefinansierede område

41.279

 

 

Ældreboliger

26.085

 

 

Forsyningsvirksomhed

 

Total anlæg i alt alle udvalg

67.364

 

 

Finansforskydninger og finansiering:

 

Økonomiudvalget

-39.926

 

 

Total drift, anlæg, finansforskydninger og finansiering

 

Drift

10.281

Anlæg

67.364

Finansforskydninger og finansiering

-39.926

I alt

37.719

 

 

 

Bevillingsansøgning – anlæg

 

Der søges om samlede anlægsbevillinger på i alt 0,328 mio. kr. vedrørende øvrige projekter som følge af budgetoverførslerne til 2026. De enkelte projekter fremgår af den vedlagte specifikation.

 

Anlægsbevillingerne har ingen likviditetsmæssige konsekvenser.

Tidligere behandling

04-03-2026 Direktionen.

Økonomiske konsekvenser

Såfremt forslaget til overførsler godkendes, skal der gives en samlet tillægsbevilling på netto 37,7 mio. kr., der finansieres af likvide aktiver.

 

Bevillingen som følge af overførsler kan specificeres således:

10,281 mio. kr. vedrørende skattefinansieret drift.

41,279 mio. kr. vedrørende skattefinansieret anlæg.

26,085 mio. kr. vedrørende ældreboliger.

-39,926 mio. kr. vedrørende finansforskydninger og finansiering.

 

Af de overførte driftsmidler flyttes 2,965 mio. kr. til anlæg.

 

Der gives anlægsbevillinger til salgsindtægter vedrørende boligområder og erhvervsområder på 0,668 mio. kr.

Der gives anlægsbevillinger til anlægsprojekter på i alt netto 0,328 mio. kr.

 

Den faktiske kassebeholdning udgør pr. 31. december 2025 74,5 mio. kr. inkl. overførsler til 2026 på 46,2 mio. kr. Ved budgetlægningen for 2026 var der forudsat en kassebeholdning på 69,9 mio. kr. inkl. overførsler.

 

Der gives en negativ tillægsbevilling til konto 6.76 på 7,5 mio. kr. og en tilsvarende positiv bevilling til konto 8.59 vedrørende nulstilling af overførselspuljen.

Personalemæssige konsekvenser

Ingen.

Retsregler og andre forskrifter

Regler for overførselsadgang mellem regnskabsårene for institutioner med drifts- og udviklingsaftaler.

Principper for lønsumsstyring i administrationen.

Vejen Kommunes kasse- og regnskabsregulativ.

Høring

Ingen.

Er du enig eller uenig?

22 items
  • Lydfiler null
  • Ressourcer null
  • Felter 1 items
    1. 6 items
      • Navn ""
      • Html "<div><div id='sagsfremstillingContainer'> <h3>Administrativ indstilling</h3> <span class='ukendt'><meta http-equiv="Content-Type" content="text/html; charset=utf-8"><meta http-equiv="Content-Style-Type" content="text/css"><meta name="generator" content="Aspose.Words for .NET 22.1.0"><title></title><div><p><span>Kommunaldirektøren indstiller, at </span></p><p><span>Der foretages en gennemgang af forslag til overførsler med henblik på indstilling til Udvalget for Økonomi, Plan og Erhverv og Byråd.</span></p></div></span> <h3>Sagsfremstilling</h3> <span><meta http-equiv="Content-Type" content="text/html; charset=utf-8"><meta http-equiv="Content-Style-Type" content="text/css"><meta name="generator" content="Aspose.Words for .NET 22.1.0"><title></title><div><p><span>Økonomi har udarbejdet et samlet forslag til budgetoverførsler fra 2025 til 2026. Forslaget vedrører drift og anlæg for alle udvalg samt finansforskydninger og finansiering.</span></p><p><span> </span></p><p><span>Direktionens behandlede sagen den 4. marts 2026. Sagen behandles efterfølgende i fagudvalgene med henblik på gennemgang og udarbejdelse af indstilling til Udvalget for Økonomi, Plan og Erhverv. </span></p><p><span> </span></p><p><span>Skattefinansieret drift</span></p><p><span>I forhold til driftsoverførsler gælder følgende principper:</span></p><p><span> </span></p><ul type="disc"><li><span>Institutioner og afdelinger omfattet af drifts- og udviklingsaftaler/lønsumsstyring har adgang til overførsel af mindreforbrug/merforbrug mellem årene. Der kan maksimalt overføres et mindreforbrug på 10 procent af institutionens/afdelingens budget, mens merforbruget højst må udgøre 5 procent.</span></li></ul><p><span> </span></p><ul type="disc"><li><span>Øvrige overførsler: Efter ansøgning er der mulighed for adgang til overførsel, hvis der helt konkret kan peges på aktiviteter, der er udskudt eller er blevet forsinket.</span></li></ul><p><span> </span></p><p><span>Direktionen afgør, hvilke ansøgninger der kan indstilles til godkendelse i Byrådet.</span></p><p><span> </span></p><p><span>Det samlede mindreforbrug på driftsområderne udgør 15,6 mio. kr. ud af et samlet korrigeret budget på 3,294 mia. kr. Heraf udgør mindreforbruget på serviceområderne 12,4 mio. kr. Forbrugsprocenten i 2025 er højere end i regnskab 2024.</span></p><p><span> </span></p><p><span>Forslaget til driftsoverførsler udgør i alt netto 10,3 mio. kr. Heraf vedrører -7,1 mio. kr. områder omfattet af drifts- og udviklingsaftaler eller lønsumsstyring. Driftsoverførslerne udgjorde i 2025 11,3, hvoraf -3,5 mio. kr. vedrørte områder omfattet af drifts- og udviklingsaftaler eller lønsumsstyring. </span></p><p><span> </span></p><p><span>Anlæg</span></p><p><span>Det samlede restbudget på det skattefinansierede anlægsområde er på 58,0 mio. kr. ud af et korrigeret budget på 145,2 mio. kr. I restbudgettet indgår ikke realiserede salgsindtægter på 10,3 mio. kr. Det foreslås, at dette restbeløb ikke overføres. Forslag til anlægsoverførsler udgør samlet 67,4 mio. kr. </span></p><p><span> </span></p><p><span>Finansiering og finansforskydninger</span></p><p><span>Forslaget til overførsel af finansforskydninger og finansiering udgør i alt -39,9 mio. kr. Heri indgår blandt andet overførsel af byggekredit vedrørende Enghaven på i alt -40,7 mio. kr.</span></p><p><span> </span></p><p><span>Samlet forslag til overførsler</span></p><p><span>Samlet udgør forslaget til overførsler 37,7 mio. kr. I 2025 udgjorde budgetoverførslerne 14,7 mio. kr.</span></p><p><span> </span></p><table cellspacing="0" cellpadding="0"><tr><td><p><span>Område</span></p></td><td><p><span>2025</span></p></td></tr><tr><td><p><span>Skattefinansieret drift:</span></p></td><td><p><span> </span></p></td></tr><tr><td><p><span>Udvalget for Klima, Miljø og Teknik</span></p></td><td><p><span>3.402</span></p></td></tr><tr><td><p><span>Udvalget for Unge, Beskæftigelse og Integration</span></p></td><td><p><span>1.202</span></p></td></tr><tr><td><p><span>Udvalget for Skoler, Børn og Familie</span></p></td><td><p><span>-9.556</span></p></td></tr><tr><td><p><span>Udvalget for sundhed, kultur og fritid</span></p></td><td><p><span>4.991</span></p></td></tr><tr><td><p><span>Udvalget for Ældre, Handicap og Socialpsykiatri</span></p></td><td><p><span>-1.798</span></p></td></tr><tr><td><p><span>Udvalget for Økonomi, Plan og Erhverv</span></p></td><td><p><span>12.040</span></p></td></tr><tr><td><p><span>I alt alle udvalg – skattefinansieret drift</span></p></td><td><p><span>10.281</span></p></td></tr><tr><td><p><span> </span></p></td><td><p><span> </span></p></td></tr><tr><td><p><span>Forsyningsvirksomheder - drift</span></p></td><td><p><span> </span></p></td></tr><tr><td><p><span> </span></p></td><td><p><span> </span></p></td></tr><tr><td><p><span>Anlæg:</span></p></td><td><p><span> </span></p></td></tr><tr><td><p><span>Skattefinansierede område</span></p></td><td><p><span> </span></p></td></tr><tr><td><p><span>Udvalget for Klima, Miljø og Teknik</span></p></td><td><p><span>-3.140</span></p></td></tr><tr><td><p><span>Udvalget for Skoler, Børn og Familie</span></p></td><td><p><span>13.570</span></p></td></tr><tr><td><p><span>Udvalget for sundhed, kultur og fritid</span></p></td><td><p><span>7.355</span></p></td></tr><tr><td><p><span>Udvalget for Ældre, Handicap og Socialpsykiatri</span></p></td><td><p><span>9.147</span></p></td></tr><tr><td><p><span>Udvalget for Økonomi, Plan og Erhverv</span></p></td><td><p><span>14.347</span></p></td></tr><tr><td><p><span>I alt alle udvalg – skattefinansierede område</span></p></td><td><p><span>41.279</span></p></td></tr><tr><td><p><span> </span></p></td><td><p><span> </span></p></td></tr><tr><td><p><span>Ældreboliger</span></p></td><td><p><span>26.085</span></p></td></tr><tr><td><p><span> </span></p></td><td><p><span> </span></p></td></tr><tr><td><p><span>Forsyningsvirksomhed</span></p></td><td><p><span> </span></p></td></tr><tr><td><p><span>Total anlæg i alt alle udvalg</span></p></td><td><p><span>67.364</span></p></td></tr><tr><td><p><span> </span></p></td><td><p><span> </span></p></td></tr><tr><td><p><span>Finansforskydninger og finansiering:</span></p></td><td><p><span> </span></p></td></tr><tr><td><p><span>Økonomiudvalget</span></p></td><td><p><span>-39.926</span></p></td></tr><tr><td><p><span> </span></p></td><td><p><span> </span></p></td></tr><tr><td><p><span>Total drift, anlæg, finansforskydninger og finansiering</span></p></td><td><p><span> </span></p></td></tr><tr><td><p><span>Drift</span></p></td><td><p><span>10.281</span></p></td></tr><tr><td><p><span>Anlæg</span></p></td><td><p><span>67.364</span></p></td></tr><tr><td><p><span>Finansforskydninger og finansiering</span></p></td><td><p><span>-39.926</span></p></td></tr><tr><td><p><span>I alt</span></p></td><td><p><span>37.719</span></p></td></tr></table><p><span> </span></p><p><span> </span></p><p><span> </span></p><p><span>Bevillingsansøgning – anlæg</span></p><p><span> </span></p><p><span>Der søges om samlede anlægsbevillinger på i alt 0,328 mio. kr. vedrørende øvrige projekter som følge af budgetoverførslerne til 2026. De enkelte projekter fremgår af den vedlagte specifikation.</span></p><p><span> </span></p><p><span>Anlægsbevillingerne har ingen likviditetsmæssige konsekvenser.</span></p></div></span> <h3>Tidligere behandling</h3> <span class='ukendt'><meta http-equiv="Content-Type" content="text/html; charset=utf-8"><meta http-equiv="Content-Style-Type" content="text/css"><meta name="generator" content="Aspose.Words for .NET 22.1.0"><title></title><div><p><span>04-03-2026 Direktionen.</span></p></div></span> <h3>Økonomiske konsekvenser</h3> <span class='ukendt'><meta http-equiv="Content-Type" content="text/html; charset=utf-8"><meta http-equiv="Content-Style-Type" content="text/css"><meta name="generator" content="Aspose.Words for .NET 22.1.0"><title></title><div><p><span>Såfremt forslaget til overførsler godkendes, skal der gives en samlet tillægsbevilling på netto 37,7 mio. kr., der finansieres af likvide aktiver. </span></p><p><span> </span></p><p><span>Bevillingen som følge af overførsler kan specificeres således:</span></p><p><span>10,281 mio. kr. vedrørende skattefinansieret drift.</span></p><p><span>41,279 mio. kr. vedrørende skattefinansieret anlæg.</span></p><p><span>26,085 mio. kr. vedrørende ældreboliger.</span></p><p><span>-39,926 mio. kr. vedrørende finansforskydninger og finansiering.</span></p><p><span> </span></p><p><span>Af de overførte driftsmidler flyttes 2,965 mio. kr. til anlæg.</span></p><p><span> </span></p><p><span>Der gives anlægsbevillinger til salgsindtægter vedrørende boligområder og erhvervsområder på 0,668 mio. kr.</span></p><p><span>Der gives anlægsbevillinger til anlægsprojekter på i alt netto 0,328 mio. kr.</span></p><p><span> </span></p><p><span>Den faktiske kassebeholdning udgør pr. 31. december 2025 74,5 mio. kr. inkl. overførsler til 2026 på 46,2 mio. kr. Ved budgetlægningen for 2026 var der forudsat en kassebeholdning på 69,9 mio. kr. inkl. overførsler.</span></p><p><span> </span></p><p><span>Der gives en negativ tillægsbevilling til konto 6.76 på 7,5 mio. kr. og en tilsvarende positiv bevilling til konto 8.59 vedrørende nulstilling af overførselspuljen.</span></p></div></span> <h3>Personalemæssige konsekvenser</h3> <span class='ukendt'><meta http-equiv="Content-Type" content="text/html; charset=utf-8"><meta http-equiv="Content-Style-Type" content="text/css"><meta name="generator" content="Aspose.Words for .NET 22.1.0"><title></title><div><p><span>Ingen.</span></p></div></span> <h3>Retsregler og andre forskrifter</h3> <span class='ukendt'><meta http-equiv="Content-Type" content="text/html; charset=utf-8"><meta http-equiv="Content-Style-Type" content="text/css"><meta name="generator" content="Aspose.Words for .NET 22.1.0"><title></title><div><p><span>Regler for overførselsadgang mellem regnskabsårene for institutioner med drifts- og udviklingsaftaler.</span></p><p><span>Principper for lønsumsstyring i administrationen.</span></p><p><span>Vejen Kommunes kasse- og regnskabsregulativ.</span></p></div></span> <h3>Høring</h3> <span class='ukendt'><meta http-equiv="Content-Type" content="text/html; charset=utf-8"><meta http-equiv="Content-Style-Type" content="text/css"><meta name="generator" content="Aspose.Words for .NET 22.1.0"><title></title><div><p><span>Ingen.</span></p></div></span> </div></div>"
      • Tekst null
      • Id "00000000-0000-0000-0000-000000000000"
      • Link "https://dagsordener.vejen.dk/Vis/Pdf/bilag/4966c84a-9b7c-482f-9bce-217f145b42d8"
      • DocumentId "4966c84a-9b7c-482f-9bce-217f145b42d8"
  • Presentations null
  • ItemDecision null
  • SagsNummer "26/2546"
  • Navn "Overførsel af uforbrugte budgetbeløb fra 2025 til 2026 - Udvalget for Skoler, Børn og Familier (C)"
  • Punktnummer "10"
  • Bilag 6 items
    1. 4 items
      • HarPdfVersion "true"
      • Order 0
      • Navn "Samleark - Driftsoverførsler til 2026_pol"
      • Id "cb34b2fd-69a5-472b-9e66-d190e9a05355"
    2. 4 items
      • HarPdfVersion "true"
      • Order 0
      • Navn "Samleark - Anlægsoverførsler 2026_pol"
      • Id "6d416e80-3b86-4b26-918a-bec5f4ada3f3"
    3. 4 items
      • HarPdfVersion "true"
      • Order 0
      • Navn "Anlægsbevillinger som følge af anlægsoverførsler"
      • Id "4df26e70-b3ba-4b1c-bf4f-196e7c51d58d"
    4. 4 items
      • HarPdfVersion "true"
      • Order 0
      • Navn "Institutionsregnskaber (Skoler) - Udvalget for Skoler, Børn og Familier"
      • Id "97caf69d-4bce-43ec-ad12-c48490f5c8b8"
    5. 4 items
      • HarPdfVersion "true"
      • Order 0
      • Navn "Institutionsregnskaber (dagtilbud mv.) - Udvalget for Skoler, Børn og Familier"
      • Id "13207239-e438-490a-8866-074781fdebb5"
    6. 4 items
      • HarPdfVersion "true"
      • Order 0
      • Navn "Institutionsregnskaber - Højgaardhus - Udvalget for Skoler, Børn og Familier"
      • Id "3e1980ed-8e88-41c7-b851-923216c2acc3"
  • Documents null
  • Id "639eb659-78cf-4538-b9d2-40eb22432acc"
  • IntegrationUid "00000000-0000-0000-0000-000000000000"
  • CorporationUid "00000000-0000-0000-0000-000000000000"
  • AgendaUid "64593845-6295-4a87-99af-3b6ab004ba24"
  • Number "10"
  • Sorting 10
  • IsOpen true
  • CaseNumber "26/2546"
  • SourceId "56903"
  • Caption "Overførsel af uforbrugte budgetbeløb fra 2025 til 2026 - Udvalget for Skoler, Børn og Familier (C)"
  • CasePresentationUid null
  • ExternalAgendaItemAttendees 0 items