En økonomisk handleplan har til formål at skabe balance i økonomien på den enkelte enhed. 

Bredebo Plejehjem havde i 2025 et overført merforbrug på 0,67 mio. kr. Det overførte merforbrug stammede fra 2023 og 2024, som samlet udgjorde 1,9 mio. kr. og er overført med 0,67 mio. kr. til hvert af årene 2025-2027. I forbindelse med sagen vedrørende "Prioritering af råderum i regnskab 2024" (Kommunalbestyrelsen 3. april 2025) blev et merforbrug på 1,4 mio. kr. fra 2022 annulleret.

I løbet af 2025 voksede det forventede merforbrug, og ved årets slutning var det 4,6 mio. kr. Plejehjemmet fik i 2025  tilført ca. 0,65 mio. kr. til den gerontopsykiatriske afdeling og afdelingen for særlig demens.

Merforbruget skyldes blandt andet flere langtidssygemeldinger med opsigelser til følge, en ikke optimal planlægning, samt at plejehjemmet oprettede en stilling som udviklingssygeplejerske uden at have et tilstrækkeligt råderum til denne stilling i budgettet.

For at indhente og reducere merforbruget iværksatte plejehjemmet i slutningen af 2025 både styringsmæssige tiltag og tilpasninger i driften, jf. vedlagte økonomiske handleplan (bilag). Tiltagene i den økonomiske handleplan kunne forventeligt ikke indhente merforbruget i 2025, da de først blev iværksat i slutningen af året. Bredebo Plejehjem ser derfor ind i at få overført yderligere merforbrug til 2026 udover det overførte merforbrug, som plejehjemmet har med fra 2023 og 2024. 

Styringsmæssige tiltag

Blandt de styringsmæssige tiltag er indført en ny økonomistyringsmetode, som er gennemprøvet og bruges på kommunens øvrige plejehjem. Denne metode er modtaget positivt og implementeret i ledergruppen. Planlæggerne på plejehjemmet har i de seneste måneder fået oprettet arbejdspladser i de enkelte afdelinger for at komme tættere på driften og derigennem kunne planlægge mere optimalt, og afdelingslederne er i højere grad involveret i både korttids- og langtidsplanlægning

For at understøtte indførelsen af den nye økonomistyringsmetode har en kontorleder fra et andet plejehjem været udlånt til Bredebo nogle dage om ugen. Denne ordning blev afsluttet ultimo februar ud fra en vurdering af, at den nye økonomistyringsmetode var implementeret.

En medarbejder fra kommunens økonomiafdeling har også deltaget på plejehjemmets økonomimøder i større omfang end vanligt, og afdelingschef for Faglig Kvalitet og Uddannelse også været til stede på plejehjemmet flere gange ugentligt i de seneste måneder for at understøtte ledelsesindsatsen.

Nogle af de styringsmæssige tiltag er fundet med inspiration fra nogle af kommunens øvrige plejehjem, der tidligere har haft merforbrug, og som er lykkedes med at skabe balance i deres økonomi. Der har derfor været en lærende inspirationsdialog med lederne fra de øvrige plejehjem og Bredebos ledelse.

Tilpasninger i driften

Blandt de driftsmæssige tilpasninger i handleplanen skulle plejehjemmet reducere antallet af aftenvagter med tre faste stillinger. Det betyder, at der i aftenvagten skal hjælpes på tværs af afdelinger, da der i stedet for fire medarbejdere i fremmøde på tre ud af fire afdelinger nu er henholdsvis fire medarbejdere i fremmøde den ene uge og tre i den anden uge pr. afdeling. Specialafdelingen har fortsat fire medarbejdere i fremmøde i aftenvagten i alle uger.

Stillingen som udviklingssygeplejerske blev nedlagt pr. 1. december 2025.

Bredebo har udover tiltagene i handleplanen også tilpasset sygeplejedækningen, så den ligger i hverdage. Det betyder, at der i weekender ikke er sygeplejersker i dagvagt, hvilket er i tråd med praksis på de øvrige plejehjem i kommunen.

Det vurderes på nuværende tidspunkt ikke muligt at reducere yderligere i driften. Forventningen er, at de nye styringsmæssige tiltag vil kunne optimere driften og nedbringe blandt andet vikarforbruget.

Bredebo har udover merforbruget for 2025 også et overført merforbrug tilbage fra 2023 og 2024 på 0,67 mio. kr. i 2026 og 2027. Derfor foreslår forvaltningen i regnskabssagen at fordele merforbruget fra 2025 over tre år, så Bredebo har en realistisk mulighed for at indhente merforbruget.

Kombineret med at Bredebo allerede har den gamle gæld på 1,3 mio. kr. fra tidligere år i de kommende år og merforbruget fra 2025, står Bredebo overfor en stor udfordring, som det kan blive vanskeligt at imødegå. Bredebo Plejehjem forventer dog på nuværende tidspunkt at opnå økonomisk balance ved udgangen af 2026, inklusive håndtering af det forventede overførte merforbrug fra 2025 på 1,5 mio. kr. Økonomisk balance forudsætter en tæt og systematisk økonomistyring med løbende budgetopfølgning, prioritering af ressourcer samt fokus på effektiv drift.

Lyngby-Taarbæk Kommunes Principper for økonomistyring.

Forvaltningen følger løbende op på realiseringen af Bredebos økonomiske handleplan og i forbindelse med de forventede regnskaber, jf. økonomistyringsprincipperne.