1. budgetopfølgning 2026
Prompt resultater
Relevans v1
Relevans
Nej
Bilag
- Bilag 1 Det samlede notat til 1. budgetopfølgning 2026
- Status på hjælpemiddelsager for perioden 1. september 2025 til 31. januar 2026
- Oversigt over plejeboliger og MDO pladser Skanderborg Kommune 09.02.2026
First-agenda Sagsfremstilling
Resumé
Sundheds- og Omsorgsudvalget får med denne sag en orientering om de forventede udgifter i 2026 på de specialiserede områder.
Sagsfremstilling
1. budgetopfølgning indeholder en orientering om de forventede udgifter på de specialiserede områder.
Tabel 1 giver et overblik over de forventede udgifter på de specialiserede områder. I 2026 forventes der en merudgift på 3,8 mio. kr. (inkl. overført merforbrug på 0,3 mio. kr. fra 2025). Den forventede merudgift ekskl. overførsel er 3,4 mio. kr. årligt.
Det korrigerede budget indeholder den budgetforøgelse, som i 2. budgetopfølgning 2025 blev indarbejdet i det tekniske budget 2026. Budgettet er samlet set øget med 31,2 mio. kr. årligt:
18,1 mio. kr. til borgere med fysiske og psykiske handicap
13,1 mio. kr. til specialområdet under skoleområdet
| Udvalg | Område | Korrigeret budget ultimo januar | Årets forventede regnskab | Forventet afvigelse (inkl. ovf. fra 2025) | Heraf udgør overførsel fra 2025 | Forventet afvigelse ekskl. overførsel fra 2025 |
| SOU | Borgere med fysiske og psykiske handicap | 370.921 | 368.488 | 2.433 | 350 | 2.083 |
| AU | Myndighedsområdet - Servicelov, Arbejdsmarked og Social | 75.427 | 68.573 | 6.854 | 2.335 | 4.519 |
| BU | Myndighedsområdet - Børn og unge med særlige behov | 164.466 | 165.379 | -913 | 2.264 | -3.177 |
| BU | Specialområdet - Skoler og pædagogiske fritidstilbud | 25.880 | 37.762 | -11.882 | -4.661 | -7.221 |
| BU | Specialområdet - Dagtilbud 0-6 årige | 1.299 | 1.576 | -277 | -636 | 359 |
| I alt | 637.993 | 641.778 | -3.785 | -348 | -3.437 |
Note: I afvigelseskolonnerne (kolonne 3 - 5) er - et merforbrug og + er et mindreforbrug
De specialiserede områder bliver fulgt tæt frem mod 2. budgetopfølgning 2026.
Tilretning af budget vedr. Baunegården
I oktober måned 2025 blev Baunegården omdannet fra specialplejecenter til socialpsykiatrisk botilbud med virkning fra 1. januar 2026. I første omgang er tilbuddet blevet reguleret med takster, der – modsat øvrige handicaptilbud - ikke inkluderer de vanlige overhead-elementer til forrentning/afskrivning af bygninger, opsparing til tjenestemænd, barselsudligning/feriepenge samt administrativt overhead.
Det foreslås ændret med tilbagevirkende kraft fra 1. januar. Det indebærer i praksis, at udgiften for en plads stiger med ca. 7,5% brutto. Samtidig betyder en stigende udgift pr. plads, at indtægter i form af SDE-refusion øges. Endelig betyder det, at indtægtsbevillingen, hvor overhead-elementerne bogføres, får stigende indtægter.
Den ændrede praksis er således af teknisk karakter og vil ikke medføre nettomerudgifter for kommunen. Det vil indebære følgende tilretning af budgetter:
Tabel 2: Tilretning af budget vedr. Baunegården
| Bevilling | Beløb i 1.000 kr. |
| Handicap og Socialpsykiatri (Myndighedsområdet) – udgifter botilbud* | 1.912 |
| Handicap og Socialpsykiatri (Myndighedsområdet) – indtægter SDE-refusion | -497 |
| Takstindtægter Handicap og Socialpsykiatri – indtægter overhead | -1.415 |
*Udgiften er baseret på sidste års niveau
I bilag 1 er budgetopfølgningen på de enkelte områder uddybet.
Indstilling
Koncernledelsen indstiller,
- at orienteringen tages til efterretning.
Beslutning
Sundheds- og Omsorgsudvalget vedtog
- at tage orienteringen til efterretning.
Er du enig eller uenig?
22 items
- Lydfiler null
- Ressourcer null
-
Felter 1 items
-
6 items
- Navn ""
- Html "<div><div id='sagsfremstillingContainer'> <div><h3>Resumé</h3> <span class='resume'><p>Sundheds- og Omsorgsudvalget får med denne sag en orientering om de forventede udgifter i 2026 på de specialiserede områder. </p></span> </div> <h3>Sagsfremstilling</h3> <span><p>1. budgetopfølgning indeholder en orientering om de forventede udgifter på de specialiserede områder.</p><p>Tabel 1 giver et overblik over de forventede udgifter på de specialiserede områder. I 2026 forventes der en merudgift på 3,8 mio. kr. (inkl. overført merforbrug på 0,3 mio. kr. fra 2025). Den forventede merudgift ekskl. overførsel er 3,4 mio. kr. årligt.</p><div><p><span xml:lang="DA-DK" data-contrast="none">Det korrigerede budget indeholder den budgetforøgelse, som i 2. budgetopfølgning 2025 blev indarbejdet i det tekniske budget 2026. Budgettet er samlet set øget med 31,2 mio. kr. årligt:</span><span data-ccp-props="{" 201341983":2,"335559737":534,"335559738":202,"335559739":188,"335559740":234}"=""> </span></p></div><div><ul role="list"><li role="listitem" data-aria-level="1" data-aria-posinset="1" data-list-defn-props="{" 134233528":true,"335552541":1,"335559685":586,"335559991":246,"469769226":"symbol","469769242":[8226],"469777803":"left","469777804":"?","469777815":"multilevel"}"="" data-listid="1" data-font="Symbol" data-leveltext="?" aria-setsize="-1"><p><span xml:lang="DA-DK" data-contrast="none">18,1 mio. kr. til borgere med fysiske og psykiske handicap</span><span data-ccp-props="{" 201341983":2,"335551550":6,"335551620":6,"335559737":-200,"335559740":237}"=""> </span></p></li></ul></div><div><ul role="list"><li role="listitem" data-aria-level="1" data-aria-posinset="1" data-list-defn-props="{" 134233528":true,"335552541":1,"335559685":586,"335559991":246,"469769226":"symbol","469769242":[8226],"469777803":"left","469777804":"?","469777815":"multilevel"}"="" data-listid="2" data-font="Symbol" data-leveltext="?" aria-setsize="-1"><p><span xml:lang="DA-DK" data-contrast="none">13,1 mio. kr. til specialområdet under skoleområdet</span><span data-ccp-props="{" 201341983":2,"335551550":6,"335551620":6,"335559737":-200,"335559738":4,"335559740":237}"=""> </span></p></li></ul></div><p> </p><table border="1"><caption>Tabel 1 Forventet regnskab 2026 - de specialiserede områder</caption><colgroup><col><col><col><col><col><col><col></colgroup><tbody><tr><td><strong>Udvalg</strong></td><td><strong>Område</strong></td><td><strong>Korrigeret budget ultimo januar</strong></td><td><strong>Årets forventede regnskab</strong></td><td><strong>Forventet afvigelse (inkl. ovf. fra 2025)</strong></td><td><strong>Heraf udgør overførsel fra 2025</strong></td><td><strong>Forventet afvigelse ekskl. overførsel fra 2025</strong></td></tr><tr><td>SOU</td><td>Borgere med fysiske og psykiske handicap</td><td valign="top" nowrap="nowrap">370.921 </td><td nowrap="nowrap"><p>368.488 </p></td><td nowrap="nowrap"><p>2.433 </p></td><td nowrap="nowrap"><p>350 </p></td><td><p>2.083</p></td></tr><tr><td>AU</td><td>Myndighedsområdet - Servicelov, Arbejdsmarked og Social</td><td valign="top" nowrap="nowrap">75.427 </td><td nowrap="nowrap"><p>68.573 </p></td><td nowrap="nowrap"><p>6.854 </p></td><td nowrap="nowrap"><p>2.335 </p></td><td><p>4.519</p></td></tr><tr><td>BU</td><td>Myndighedsområdet - Børn og unge med særlige behov</td><td valign="top" nowrap="nowrap">164.466 </td><td nowrap="nowrap"><p>165.379 </p></td><td nowrap="nowrap"><p>-913 </p></td><td nowrap="nowrap"><p>2.264 </p></td><td><p>-3.177</p></td></tr><tr><td>BU</td><td>Specialområdet - Skoler og pædagogiske fritidstilbud</td><td valign="top" nowrap="nowrap">25.880 </td><td nowrap="nowrap"><p>37.762 </p></td><td nowrap="nowrap"><p>-11.882 </p></td><td nowrap="nowrap"><p>-4.661 </p></td><td><p>-7.221</p></td></tr><tr><td>BU</td><td>Specialområdet - Dagtilbud 0-6 årige</td><td valign="top" nowrap="nowrap">1.299 </td><td nowrap="nowrap"><p>1.576 </p></td><td nowrap="nowrap"><p>-277 </p></td><td nowrap="nowrap"><p>-636 </p></td><td><p>359</p></td></tr><tr><td><strong>I alt</strong></td><td> </td><td valign="top"><strong>637.993 </strong></td><td valign="bottom"><p><strong>641.778 </strong></p></td><td valign="bottom"><p><strong>-3.785 </strong></p></td><td valign="bottom"><p><strong>-348 </strong></p></td><td><p><strong>-3.437</strong></p></td></tr></tbody></table><p>Note: I afvigelseskolonnerne (kolonne 3 - 5) er - et merforbrug og + er et mindreforbrug</p><p>De specialiserede områder bliver fulgt tæt frem mod 2. budgetopfølgning 2026.</p><p><strong><span data-ccp-props="{" 201341983":2,"335559737":290,"335559738":202,"335559740":234}"="">Tilretning af budget vedr. Baunegården</span></strong></p><div><p><span xml:lang="DA-DK" data-contrast="none">I oktober måned 2025 blev Baunegården omdannet fra specialplejecenter til socialpsykiatrisk botilbud med virkning fra 1. januar 2026. I første omgang er tilbuddet blevet reguleret med takster, der – modsat øvrige handicaptilbud - ikke inkluderer de vanlige overhead-elementer til forrentning/afskrivning af bygninger, opsparing til tjenestemænd, barselsudligning/feriepenge samt administrativt overhead.</span><span data-ccp-props="{" 201341983":2,"335551550":6,"335551620":6,"335559737":-200,"335559738":358,"335559739":360,"335559740":260}"=""> </span></p></div><div><p><span xml:lang="DA-DK" data-contrast="none">Det foreslås ændre</span><span xml:lang="DA-DK" data-contrast="none">t</span><span xml:lang="DA-DK" data-contrast="none"> med tilbagevirkende kraft fra 1. januar. Det indebærer i praksis, at udgiften for en plads stiger med ca. 7,5% brutto. Samtidig betyder en stigende udgift pr. plads, at indtægter i form af SDE-refusion øges. Endelig betyder det, at indtægtsbevillingen, hvor overhead-elementerne bogføres, får stigende indtægter.</span><span data-ccp-props="{" 201341983":2,"335551550":6,"335551620":6,"335559737":-200,"335559738":358,"335559739":360,"335559740":260}"=""> </span></p></div><div><p><span xml:lang="DA-DK" data-contrast="none">Den ændrede praksis er således af teknisk karakter og vil ikke medføre nettomerudgifter for kommunen. Det vil indebære følgende tilretning af budgetter:</span><span data-ccp-props="{" 201341983":2,"335551550":6,"335551620":6,"335559737":-200,"335559738":358,"335559739":360,"335559740":260}"=""> </span></p><p><span data-ccp-props="{" 201341983":2,"335551550":6,"335551620":6,"335559737":-200,"335559738":358,"335559739":360,"335559740":260}"="">Tabel 2: Tilretning af budget vedr. Baunegården</span></p><table border="1"><colgroup><col><col></colgroup><tbody><tr><td><strong>Bevilling</strong></td><td><strong>Beløb i 1.000 kr.</strong></td></tr><tr><td><span xml:lang="DA-DK" data-contrast="none">Handicap og Socialpsykiatri (Myndighedsområdet) – udgifter botilbud*</span><span data-ccp-props="{" 201341983":2,"335551550":6,"335551620":6,"335559737":-200,"335559738":358,"335559739":360,"335559740":260}"=""> </span></td><td>1.912</td></tr><tr><td><span xml:lang="DA-DK" data-contrast="none">Handicap og Socialpsykiatri (Myndighedsområdet) – indtægter SDE-refusion</span><span data-ccp-props="{" 201341983":2,"335551550":6,"335551620":6,"335559737":-200,"335559738":358,"335559739":360,"335559740":260}"=""> </span></td><td>-497</td></tr><tr><td><span xml:lang="DA-DK" data-contrast="none">Takstindtægter Handicap og Socialpsykiatri – indtægter overhead</span></td><td>-1.415</td></tr></tbody></table></div><p><span data-ccp-props="{" 201341983":2,"335559737":290,"335559738":202,"335559740":234}"="">*Udgiften er baseret på sidste års niveau</span></p><p>I bilag 1 er budgetopfølgningen på de enkelte områder uddybet.</p></span> <div><h3>Indstilling</h3> <span class='indstilling'><p>Koncernledelsen indstiller, </p><ul><li>at orienteringen tages til efterretning.</li></ul></span> </div> <div><h3>Beslutning</h3> <span><p>Sundheds- og Omsorgsudvalget vedtog</p><ul><li>at tage orienteringen til efterretning.</li></ul></span> </div> </div></div>"
- Tekst null
- Id "00000000-0000-0000-0000-000000000000"
- Link "https://dagsordener.skanderborg.dk/Vis/Pdf/bilag/16ce1ba5-22d2-4816-8384-e01f3d4e82d3"
- DocumentId "16ce1ba5-22d2-4816-8384-e01f3d4e82d3"
-
- Presentations null
- ItemDecision null
- SagsNummer "00.30.14-S00-39-25"
- Navn "1. budgetopfølgning 2026"
- Punktnummer "21"
-
Bilag 3 items
-
4 items
- HarPdfVersion "true"
- Order 0
- Navn "Bilag 1 Det samlede notat til 1. budgetopfølgning 2026"
- Id "f6b7b495-c856-45c7-a21e-0ece483924ed"
-
4 items
- HarPdfVersion "true"
- Order 0
- Navn "Status på hjælpemiddelsager for perioden 1. september 2025 til 31. januar 2026"
- Id "bd9888d2-75ef-4678-9d3a-18241ef0e3d3"
-
4 items
- HarPdfVersion "true"
- Order 0
- Navn "Oversigt over plejeboliger og MDO pladser Skanderborg Kommune 09.02.2026"
- Id "81cde43a-0578-4464-a794-cbc4ec5d6740"
-
- Documents null
- Id "0f2aea6d-11a1-4597-8278-2a5f3dd86b9f"
- IntegrationUid "00000000-0000-0000-0000-000000000000"
- CorporationUid "00000000-0000-0000-0000-000000000000"
- AgendaUid "8e033dda-97c8-4a27-8c4a-cc7b0d5846eb"
- Number "21"
- Sorting 2
- IsOpen true
- CaseNumber "00.30.14-S00-39-25"
- SourceId "2df99f52-304f-466c-9e7d-f0b933538981"
- Caption "1. budgetopfølgning 2026"
- CasePresentationUid null
-
ExternalAgendaItemAttendees 0 items