Monrad
Helsingør

Orientering: Regnskab 2025 på Omsorgs- og Sundhedsudvalgets område

26/4336 -

Prompt resultater

Relevans v1

Relevans

Nej

Bilag

First-agenda Sagsfremstilling

Sagen afgøres i:

Omsorgs- og Sundhedsudvalget 2026-2029

Indledning

I forbindelse med Helsingør Kommunes aflæggelse af regnskabet for 2025, skal der udarbejdes regnskab og regnskabsbemærkninger for hvert budgetområde. I denne sag forelægges til orientering regnskabsresultatet for Omsorgs- og Sundhedsudvalgets budgetområder for 2025. Driftsoverførsler fra 2025 til 2026 blev behandlet i særskilt sag på dagsordenen til Byrådet den 23. februar 2026.

 

Der foreligger regnskabsbemærkninger for følgende budgetområder:

  • Budgetområde 619 - Omsorg og Ældre
  • Budgetområde 621 - Sundhed

 

Der er et samlet mindreforbrug på 0,9 mio. kr. på Omsorgs- og Sundhedsudvalgets budgetområder, når forbruget holdes op mod det vedtagne budget og de tillægsbevillinger, der er blevet bevilget i regnskabsår 2025.

 

Leder Mia Agdrup Rasmussen, Center for Økonomi og Ejendomme deltager under punktet.

Retsgrundlag

Lov om kommunernes styrelse

Principper for økonomistyring i Helsingør Kommune

Relation til vision og tværgående politikker

Sagen har ingen særskilt relation til vision og tværgående politikker.

Sagsfremstilling

I det følgende redegøres for regnskabet samt væsentligste forklaringer på eventuelle større afvigelser på udvalgets område. Regnskabsresultat på totalrammeniveau samt uddybende bemærkninger fremgår af bilag til sagen.

 

Regnskabet er foreløbigt i og med, at der tages forbehold for revisionens eventuelle bemærkninger.

 

1. Drift

 

Det samlede driftsregnskab på Omsorgs- og Sundhedsudvalgets 2 budgetområder fremgår af tabel 1 nedenfor:

 

Tabel 1: Driftsregnskab 2025 fordelt på budgetområder

kr.1.000

Oprindeligt budget 2025

Korrigeret budget 2025

Regnskab 2025

Overførsel fra 2024 til 2025

Mer-/ mindre-forbrug*

Budgetområde:

Rammestyret område:

892.571

882.492

881.337

5.549

1.155

Budgetområde 619 Omsorg og Ældre

862.484

851.860

853.869

4.979

-2.009

Budgetområde 621 Sund-hed

30.087

30.632

27.468

570

3.164

 

 

 

 

 

 

Ikke-rammestyret område:

316.170

316.170

316.456

0

-286

Budgetområde 619 Omsorg og Ældre

0

0

0

0

0

Budgetområde 621 Sund-hed

316.170

316.170

316.456

0

-286

I alt

1.208.741

1.198.662

1.197.793

5.549

869

*Merforbrug/mindreindtægter angives -, mindreforbrug/merindtægter angives +.

 

Omsorgs- og Sundhedsudvalgets samlede mindreforbrug udgør i 2025 0,9 mio. kr.

 

I det korrigerede budget indgår overførsler fra 2024 til 2025 på i alt 5,5 mio. kr., og der er givet negative tillægsbevillinger på i alt 15,6 mio. kr. i 2025. De negative tillægsbevillinger vedrører primært en midtvejsregulering af budgettet til hjemmepleje ud fra det gældende aktivitetsniveau. Herudover er der sket en generel nedjustering af budgettet på baggrund af den faktiske pris- og lønudvikling.

 

1.1. Budgetområde 619 Omsorg og Ældre

 

På Budgetområde 619 Omsorg og Ældre er et samlet merforbrug på 2,0 mio. kr.

 

Merforbruget vedrører Plejehjemsområdet, som har et samlet merforbrug på 9,3 mio. kr.

 

Merforbruget fordeler sig med et merforbrug på 3,1 mio. kr. på plejehjemmene under ét. Herudover er der et merforbrug/mindreindtægt på køb og salg af plejehjemspladser på samlet 7 mio. kr. Merforbruget skal ses i lyset af den demografiske udvikling og et øget pres på plejehjemskapaciteten generelt. På udgiften til friplejehjem er der et mindreforbrug på 0,9 mio. kr. i forhold til de budgetterede udgifter.

 

Helsingør Rehabiliterings- og Træningscenter har et merforbrug på 0,7 mio. kr.

 

Hjemmeplejeområdet har ved årets udgang et samlet mindreforbrug på 2,2 mio. kr. Resultatet fordeler sig med et mindreforbrug på 1,4 mio. kr. på den kommunale hjemmepleje og et mindre forbrug på 0,9 mio. kr. i udgifter til privat hjemmepleje.

 

Myndigheden har et mindreforbrug på 5,8 mio. kr., som primært vedrører et mindreforbrug på 6,4 mio. kr. på SOSU-uddannelserne, som følge af et øget frafald af antal SOSU-elever samt manglende elevoptag til SOSU-uddannelserne. Der arbejdes fortsat på at øge optag og mindske frafald på uddannelsen. Udvalget vil for fremlagt status på arbejdet på et kommende møde.

 

1.2. Budgetområde 621 Sundhed

 

På Budgetområde 621 Sundhed er et samlet mindreforbrug på 2,9 mio. kr., og som fordeler sig med et merforbrug på det ikke rammestyrede område på 0,3 mio. kr. og et mindreforbrug på 3,2 mio. kr. på det rammestyrede område.

 

2. Anlæg

 

Det samlede anlægsregnskab på Omsorgs- og Sundhedsudvalgets budgetområder fremgår af tabel 2 nedenfor:

 

Tabel 2: Anlægsregnskab fordelt på budgetområder

1.000 kr.

Oprindeligt budget 2025

Korrigeret budget 2025

Regnskab 2025

Mer-/ mindre-forbrug*

619 Omsorg og Ældre

536

805

708

97

I alt

536

805

708

97

*Merforbrug/mindreindtægter angives -, mindreforbrug/merindtægter angives +.

 

Omsorgs- og Sundhedsudvalget har i 2025 haft et mindreforbrug på 0,1 mio. kr. på anlægsudgifter. Mindreforbruget på anlægsprojektet Understøttelse af bedre hjemmebehandling skyldes, en forsinkelse i såvel indkøb samt udrulningen af it-udstyr.

 

Midlerne skal anvendes til digital understøttet træning og skærm besøg i 2026.

 

Der er et anlægsprojekt på Omsorgs- og Sundhedsudvalgets budgetområder i 2025.

 

En uddybning af det samlede anlægsregnskab fremgår af bilag 1, afsnit 3, regnskabsbemærkninger til anlæg.

Økonomi/Personaleforhold

Sagen har ikke afledte konsekvenser for økonomi og personaleforhold.

Kommunikation/Høring/Borgerinddragelse

Sagen giver ikke anledning til særskilt kommunikation/høring/borgerinddragelse.

Indstilling

Center for Sundhed og Omsorg og Center for Økonomi og Ejendomme indstiller,

 

at orientering foretages.

Beslutninger Omsorgs- og Sundhedsudvalget 2026-2029 den 03-03-2026

Orientering foretaget.

Fraværende:

Bergur Løkke Rasmussen

Menderes Acikel

Er du enig eller uenig?

22 items
  • Lydfiler null
  • Ressourcer null
  • Felter 1 items
    1. 6 items
      • Navn ""
      • Html "<div><div id='sagsfremstillingContainer'> <h3>Sagen afgøres i:</h3> <span>Omsorgs- og Sundhedsudvalget 2026-2029</span> <h3>Indledning</h3> <span class='ukendt'><meta http-equiv="Content-Type" content="text/html; charset=utf-8"><meta http-equiv="Content-Style-Type" content="text/css"><meta name="generator" content="Aspose.Words for .NET 22.1.0"><title></title><div><p><span>I forbindelse med Helsingør Kommunes aflæggelse af regnskabet for 2025, skal der udarbejdes regnskab og regnskabsbemærkninger for hvert budgetområde. I denne sag forelægges til orientering regnskabsresultatet for Omsorgs- og Sundhedsudvalgets budgetområder for 2025. Driftsoverførsler fra 2025 til 2026 blev behandlet i særskilt sag på dagsordenen til Byrådet den 23. februar 2026.</span></p><p><span> </span></p><p><span>Der foreligger regnskabsbemærkninger for følgende budgetområder:</span></p><ul type="disc"><li><span>Budgetområde 619 - Omsorg og Ældre</span></li><li><span>Budgetområde 621 - Sundhed</span></li></ul><p><span> </span></p><p><span>Der er et samlet mindreforbrug på 0,9 mio. kr. på Omsorgs- og Sundhedsudvalgets budgetområder, når forbruget holdes op mod det vedtagne budget og de tillægsbevillinger, der er blevet bevilget i regnskabsår 2025.</span></p><p><span> </span></p><p><span>Leder Mia Agdrup Rasmussen, Center for Økonomi og Ejendomme deltager under punktet.</span></p></div></span> <h3>Retsgrundlag</h3> <span class='ukendt'><meta http-equiv="Content-Type" content="text/html; charset=utf-8"><meta http-equiv="Content-Style-Type" content="text/css"><meta name="generator" content="Aspose.Words for .NET 22.1.0"><title></title><div><p><span>Lov om kommunernes styrelse</span></p><p><span>Principper for økonomistyring i Helsingør Kommune</span></p></div></span> <h3>Relation til vision og tværgående politikker</h3> <span class='ukendt'><meta http-equiv="Content-Type" content="text/html; charset=utf-8"><meta http-equiv="Content-Style-Type" content="text/css"><meta name="generator" content="Aspose.Words for .NET 22.1.0"><title></title><div><p><span>Sagen har ingen særskilt relation til vision og tværgående politikker.</span></p></div></span> <h3>Sagsfremstilling</h3> <span><meta http-equiv="Content-Type" content="text/html; charset=utf-8"><meta http-equiv="Content-Style-Type" content="text/css"><meta name="generator" content="Aspose.Words for .NET 22.1.0"><title></title><div><p><span>I det følgende redegøres for regnskabet samt væsentligste forklaringer på eventuelle større afvigelser på udvalgets område. Regnskabsresultat på totalrammeniveau samt uddybende bemærkninger fremgår af bilag til sagen.</span></p><p><span> </span></p><p><span>Regnskabet er foreløbigt i og med, at der tages forbehold for revisionens eventuelle bemærkninger. </span></p><p><span> </span></p><p><span style="text-decoration:underline;">1. Drift </span></p><p><span> </span></p><p><span>Det samlede driftsregnskab på Omsorgs- og Sundhedsudvalgets 2 budgetområder fremgår af tabel 1 nedenfor:</span></p><p><span> </span></p><p><span style="font-style:italic;">Tabel 1: Driftsregnskab 2025 fordelt på budgetområder</span></p><table cellspacing="0" cellpadding="0"><tr><td><p><span>kr.1.000 </span></p></td><td rowspan="2"><p><span>Oprindeligt budget 2025</span></p></td><td rowspan="2"><p><span>Korrigeret budget 2025</span></p></td><td rowspan="2"><p><span>Regnskab 2025</span></p></td><td rowspan="2"><p><span>Overførsel fra 2024 til 2025</span></p></td><td rowspan="2"><p><span>Mer-/ mindre-forbrug*</span></p></td></tr><tr><td><p><span>Budgetområde:</span></p></td></tr><tr><td><p><span style="font-style:italic;">Rammestyret område:</span></p></td><td><p><span>892.571</span></p></td><td><p><span>882.492</span></p></td><td><p><span>881.337</span></p></td><td><p><span>5.549</span></p></td><td><p><span>1.155</span></p></td></tr><tr><td><p><span>Budgetområde 619 Omsorg og Ældre</span></p></td><td><p><span>862.484</span></p></td><td><p><span>851.860</span></p></td><td><p><span>853.869</span></p></td><td><p><span>4.979</span></p></td><td><p><span>-2.009</span></p></td></tr><tr><td><p><span>Budgetområde 621 Sund-hed</span></p></td><td><p><span>30.087</span></p></td><td><p><span>30.632</span></p></td><td><p><span>27.468</span></p></td><td><p><span>570</span></p></td><td><p><span>3.164</span></p></td></tr><tr><td><p><span> </span></p></td><td><p><span> </span></p></td><td><p><span> </span></p></td><td><p><span> </span></p></td><td><p><span> </span></p></td><td><p><span> </span></p></td></tr><tr><td><p><span style="font-style:italic;">Ikke-rammestyret område:</span></p></td><td><p><span>316.170</span></p></td><td><p><span>316.170</span></p></td><td><p><span>316.456</span></p></td><td><p><span>0</span></p></td><td><p><span>-286</span></p></td></tr><tr><td><p><span style="font-style:italic;">Budgetområde 619 Omsorg og Ældre</span></p></td><td><p><span>0</span></p></td><td><p><span>0</span></p></td><td><p><span>0</span></p></td><td><p><span>0</span></p></td><td><p><span>0</span></p></td></tr><tr><td><p><span>Budgetområde 621 Sund-hed</span></p></td><td><p><span>316.170</span></p></td><td><p><span>316.170</span></p></td><td><p><span>316.456</span></p></td><td><p><span>0</span></p></td><td><p><span>-286</span></p></td></tr><tr><td><p><span>I alt</span></p></td><td><p><span>1.208.741</span></p></td><td><p><span>1.198.662</span></p></td><td><p><span>1.197.793</span></p></td><td><p><span>5.549</span></p></td><td><p><span>869</span></p></td></tr></table><p><span style="font-style:italic;">*Merforbrug/mindreindtægter angives -, mindreforbrug/merindtægter angives +.</span></p><p><span> </span></p><p><span>Omsorgs- og Sundhedsudvalgets samlede mindreforbrug udgør i 2025 0,9 mio. kr. </span></p><p><span> </span></p><p><span>I det korrigerede budget indgår overførsler fra 2024 til 2025 på i alt 5,5 mio. kr., og der er givet negative tillægsbevillinger på i alt 15,6 mio. kr. i 2025. De negative tillægsbevillinger vedrører primært en midtvejsregulering af budgettet til hjemmepleje ud fra det gældende aktivitetsniveau. Herudover er der sket en generel nedjustering af budgettet på baggrund af den faktiske pris- og lønudvikling.</span></p><p><span style="font-style:italic;"> </span></p><p><span style="font-style:italic;">1.1. Budgetområde 619 Omsorg og Ældre</span></p><p><span style="font-style:italic;"> </span></p><p><span>På Budgetområde 619 Omsorg og Ældre er et samlet merforbrug på 2,0 mio. kr.</span></p><p><span> </span></p><p><span>Merforbruget vedrører </span><span style="font-style:italic;">Plejehjemsområdet</span><span>, som har et samlet merforbrug på 9,3 mio. kr. </span></p><p><span> </span></p><p><span>Merforbruget fordeler sig med et merforbrug på 3,1 mio. kr. på plejehjemmene under ét. Herudover er der et merforbrug/mindreindtægt på køb og salg af plejehjemspladser på samlet 7 mio. kr. Merforbruget skal ses i lyset af den demografiske udvikling og et øget pres på plejehjemskapaciteten generelt. På udgiften til friplejehjem er der et mindreforbrug på 0,9 mio. kr. i forhold til de budgetterede udgifter.</span></p><p><span> </span></p><p><span style="font-style:italic;">Helsingør Rehabiliterings- og Træningscenter</span><span> har et merforbrug på 0,7 mio. kr.</span></p><p><span> </span></p><p><span style="font-style:italic;">Hjemmeplejeområdet</span><span> har ved årets udgang et samlet mindreforbrug på 2,2 mio. kr. Resultatet fordeler sig med et mindreforbrug på 1,4 mio. kr. på den kommunale hjemmepleje og et mindre forbrug på 0,9 mio. kr. i udgifter til privat hjemmepleje. </span></p><p><span> </span></p><p><span style="font-style:italic;">Myndigheden</span><span> har et mindreforbrug på 5,8 mio. kr., som primært vedrører et mindreforbrug på 6,4 mio. kr. på SOSU-uddannelserne, som følge af et øget frafald af antal SOSU-elever samt manglende elevoptag til SOSU-uddannelserne. Der arbejdes fortsat på at øge optag og mindske frafald på uddannelsen. Udvalget vil for fremlagt status på arbejdet på et kommende møde.</span></p><p><span> </span></p><p><span style="font-style:italic;">1.2. Budgetområde 621 Sundhed</span></p><p><span style="font-style:italic;"> </span></p><p><span>På Budgetområde 621 Sundhed er et samlet mindreforbrug på 2,9 mio. kr., og som fordeler sig med et merforbrug på det ikke rammestyrede område på 0,3 mio. kr. og et mindreforbrug på 3,2 mio. kr. på det rammestyrede område.</span></p><p><span> </span></p><p><span style="text-decoration:underline;">2. Anlæg</span></p><p><span> </span></p><p><span>Det samlede anlægsregnskab på Omsorgs- og Sundhedsudvalgets budgetområder fremgår af tabel 2 nedenfor:</span></p><p><span> </span></p><p><span style="font-style:italic;">Tabel 2: Anlægsregnskab fordelt på budgetområder</span></p><table cellspacing="0" cellpadding="0"><tr><td><p><span>1.000 kr.</span></p></td><td><p><span>Oprindeligt budget 2025</span></p></td><td><p><span>Korrigeret budget 2025</span></p></td><td><p><span>Regnskab 2025</span></p></td><td><p><span>Mer-/ mindre-forbrug*</span></p></td></tr><tr><td><p><span>619 Omsorg og Ældre</span></p></td><td><p><span>536</span></p></td><td><p><span>805</span></p></td><td><p><span>708</span></p></td><td><p><span>97</span></p></td></tr><tr><td><p><span>I alt</span></p></td><td><p><span>536</span></p></td><td><p><span>805</span></p></td><td><p><span>708</span></p></td><td><p><span>97</span></p></td></tr></table><p><span style="font-style:italic;">*Merforbrug/mindreindtægter angives -, mindreforbrug/merindtægter angives +.</span></p><p><span> </span></p><p><span>Omsorgs- og Sundhedsudvalget har i 2025 haft et mindreforbrug på 0,1 mio. kr. på anlægsudgifter. Mindreforbruget på anlægsprojektet </span><span style="font-style:italic;">Understøttelse af bedre hjemmebehandling </span><span>skyldes, en forsinkelse i såvel indkøb samt udrulningen af it-udstyr.</span></p><p><span> </span></p><p><span>Midlerne skal anvendes til digital understøttet træning og skærm besøg i 2026.</span></p><p><span> </span></p><p><span>Der er et anlægsprojekt på Omsorgs- og Sundhedsudvalgets budgetområder i 2025. </span></p><p><span> </span></p><p><span>En uddybning af det samlede anlægsregnskab fremgår af bilag 1, afsnit 3, regnskabsbemærkninger til anlæg.</span></p></div></span> <h3>Økonomi/Personaleforhold</h3> <span class='ukendt'><meta http-equiv="Content-Type" content="text/html; charset=utf-8"><meta http-equiv="Content-Style-Type" content="text/css"><meta name="generator" content="Aspose.Words for .NET 22.1.0"><title></title><div><p><span>Sagen har ikke afledte konsekvenser for økonomi og personaleforhold.</span></p></div></span> <h3>Kommunikation/Høring/Borgerinddragelse</h3> <span class='ukendt'><meta http-equiv="Content-Type" content="text/html; charset=utf-8"><meta http-equiv="Content-Style-Type" content="text/css"><meta name="generator" content="Aspose.Words for .NET 22.1.0"><title></title><div><p><span>Sagen giver ikke anledning til særskilt kommunikation/høring/borgerinddragelse.</span></p></div></span> <div><h3>Indstilling</h3> <span class='indstilling'><meta http-equiv="Content-Type" content="text/html; charset=utf-8"><meta http-equiv="Content-Style-Type" content="text/css"><meta name="generator" content="Aspose.Words for .NET 22.1.0"><title></title><div><p><span>Center for Sundhed og Omsorg og Center for Økonomi og Ejendomme indstiller,</span></p><p><span> </span></p><p><span>at</span><span> orientering foretages. </span></p></div></span> <h3>Beslutninger Omsorgs- og Sundhedsudvalget 2026-2029 den 03-03-2026</h3> <span><meta http-equiv="Content-Type" content="text/html; charset=utf-8"><meta http-equiv="Content-Style-Type" content="text/css"><meta name="generator" content="Aspose.Words for .NET 22.1.0"><title></title><div><p><span>Orientering foretaget.</span></p></div><div class='absent-members'><div><b>Fraværende:</b></div><p>Bergur Løkke Rasmussen</p><p>Menderes Acikel</p></div></span> </div> </div></div>"
      • Tekst null
      • Id "00000000-0000-0000-0000-000000000000"
      • Link "https://dagsordener.helsingor.dk/Vis/Pdf/bilag/9ac681f4-122f-434f-9b73-9c95e98da247"
      • DocumentId "9ac681f4-122f-434f-9b73-9c95e98da247"
  • Presentations null
  • ItemDecision null
  • SagsNummer "26/4336"
  • Navn "Orientering: Regnskab 2025 på Omsorgs- og Sundhedsudvalgets område"
  • Punktnummer "3"
  • Bilag 2 items
    1. 4 items
      • HarPdfVersion "true"
      • Order 0
      • Navn "1: 621 regnskabsbemærkninger"
      • Id "1ab1a440-d30e-453a-940b-5ad093829a71"
    2. 4 items
      • HarPdfVersion "true"
      • Order 0
      • Navn "2: 619 regnskabsbemærkninger"
      • Id "16de770d-ee70-425c-b2d8-e9856ae7818d"
  • Documents null
  • Id "55a11bc2-02a3-4782-a12f-6d3db7e7ea18"
  • IntegrationUid "00000000-0000-0000-0000-000000000000"
  • CorporationUid "00000000-0000-0000-0000-000000000000"
  • AgendaUid "8ea7483a-3348-4069-9894-1f023ebc7dbd"
  • Number "3"
  • Sorting 3
  • IsOpen true
  • CaseNumber "26/4336"
  • SourceId "61745"
  • Caption "Orientering: Regnskab 2025 på Omsorgs- og Sundhedsudvalgets område"
  • CasePresentationUid null
  • ExternalAgendaItemAttendees 2 items
    1. 5 items
      • Name "Bergur Løkke Rasmussen"
      • Email null
      • AttendanceType 2
      • Reason null
      • AgendaItemUid "55a11bc2-02a3-4782-a12f-6d3db7e7ea18"
    2. 5 items
      • Name " Menderes Acikel"
      • Email null
      • AttendanceType 2
      • Reason null
      • AgendaItemUid "55a11bc2-02a3-4782-a12f-6d3db7e7ea18"